открыть счет в банке латвии нерезиденту
Где вы сможете открыть банковский счет для компании-нерезидента из категории high-risk в 2020-м?
Сразу скажу, что работа с банками обычно долгая и кропотливая. Часто к этому процессу привлекаются юристы в качестве посредника. Однако, имея некоторые наводки (куда идти? что говорить?), счет открыть можно и самостоятельно.
Ниже приводим свои рекомендации:
1. В какие банки ТОЧНО не стоит идти?
В первую очередь не рекомендуем идти в Латвию. К сожалению, многие местные банки уже лишились лицензий, а многие и сейчас продолжают работать с нерезидентами, чем привлекают к себе особое внимание со стороны латвийского регулятора.
Во-вторых, это банки, которые (из опыта) НЕ принимают компании с бенефициарами из СНГ, среди них:
Jyske Bank
Gibraltar International Bank
Turicum Private Bank
Также знаем, что Мексика не работает с нерезидентными компаниями. Если вам нужен местный рынок и счет, нужно открыть компанию в Мексике.
Особое внимание клиентам-нерезидентам сейчас уделяет Чехия, Венгрия и пр. страны Восточной Европы. После спада популярности на Латвию, Кипр, наши коллеги-юристы стали пробивать дорожки в другие страны Восточной Европы, тем самым обучив комплаенс-офицеров внимательнее проверять бизнес, структуру и собственников компаний, их обороты и контракты. Не говорю, что там нельзя открыть счет, но процедура уже стала сложнее, чем в том же 2017 году.
2. Какие банки еще специализируются на отрытии счетов для нерезидентов?
Большая часть из этих банков откроют счет удаленно или со скайп-идентификацией. Имеют приемлемые тарифы, минимальные депозиты при открытии и остаток на счету (5-10к EUR), предлагают online banking, англоязычную или русскую поддержку. Возможность выпустить карты Visa, MasterCard. Фонд гарантирования вкладов — 100к EUR. Некоторые дружелюбны к блокчейну и криптовалютам, гэймингу и гэмблингу, финтеху и др. high-risk нишам. Стоит помнить, что часто к этой категории банки относят также брокерские услуги, форекс, консалтинг и услуги агентского сервиса, дейтинг, аффилиатный маркетинг и SEO. Некоторые из них до сих пор сотрудничают с оффшорными структурами.
3. Как построить коммуникацию с банком?
При открытии счета нужно быть предельно открытым и предоставлять всю информацию о бизнесе, контракты и бизнес-планы “as is”. Если вам нечего скрывать, это однозначно ускорит саму процедуру открытия счета, потому что комплаенс сможет при первом же рассмотрении изучить все документы и дать акцепт без лишних уточнений и вопросов. Сделайте сайт-визитку (если нету).
Делайте компании и их структуру более простой. Сложная структура (наличие холдинга) и кол-во UBOs (“конечный бенефициар”, физ. лицо-собственник) более 3 всегда вызывает больше вопросов и необходимость подтвердить все документально.
Имейте хотя бы минимальную привязку бизнеса к стране нахождения Банка (рынок для SaaS, клиенты для B2B, сервис-провайдеры, R&D office и пр.). Это удвоит ваши шансы на успех.
Создавайте substance. Не буду вдаваться в детали, почему так (это BEPS, для тех, кто хочет загуглить). Банки сейчас хотят обслуживать реальный бизнес с реальным офисом в стране, а не фиктивные компании-”прокладки”.
При получении списка документов для открытия счета, уточняйте все возможные варианты на берегу (например, будет ли достаточно комплекта учредительных документов на англ. языке с нотариальным заверением, либо нужен и апостиль, либо и перевод на местный язык страны Банка, заверенный сертифицированным переводчиком, или сертифицированным переводчиком и нотариально, и пр.) Лучше уточнить и переспросить сразу, чем переделывать документы опосля.
Будьте внимательны при использовании зарубежных счетов – валютный контроль усиливается
За нарушение валютного законодательства грозит штраф от 25 до 100 процентов от суммы валютной операции. Увеличению количества случаев привлечения к ответственности способствуют законодательные изменения и формирование новой судебной практики. Чтобы не лишиться переведенных на заграничный счет денег, физлица и юрлица должны своевременно отчитываться о движении денежных средств и проверять валютные операции на соответствие требованиям закона
Российское валютное законодательство отличается особенной строгостью. Перечень валютных операций, которые могут совершать физические и юридические лица, достаточно короткий. При этом штрафы за нарушение законодательства поистине драконовские – от 25 до 100 процентов от суммы незаконной валютной операции (ст. 15.25 КоАП РФ). Чтобы не пришлось уплачивать штрафы, нужно точно понимать, какие операции могут совершать российские резиденты (физлица, являющиеся гражданами РФ или постоянно проживающие на территории РФ на основании вида на жительство, а также юрлица с местонахождением в России).
Могут ли физлица переводить деньги между своими зарубежными счетами?
Статья 12 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ) содержит перечень разрешенных валютных операций. Так, российские резиденты – физлица вправе переводить денежные средства между своими счетами в зарубежных банках, а также со своих счетов (вкладов) в уполномоченных банках.
Какие еще валютные операции разрешены для физлиц?
Резиденты РФ вправе осуществлять со счетами, открытыми за пределами России, следующие операции:
Физлица могут зачислять на свои зарубежные счета деньги, полученные от нерезидентов?
Российские резиденты вправе зачислять на свои счета денежные средства, полученные от нерезидентов:
Какие операции можно совершать, если счет открыт в государстве – члене ОЭСР или ФАТФ?
Если счет у физлица открыт в банке на территории государства, являющегося членом Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), то тогда ему могут быть зачислены:
Какие валютные операции разрешены для юрлиц?
Перечень разрешенных валютных операций для юридических лиц в целом совпадает с описанным выше. При этом необходимо помнить несколько простых правил:
Что грозит за непредоставление отчетности по счетам в зарубежных банках?
Открытие счета в банке за пределами РФ порождает обязанность уведомить об этом российский налоговый орган. Кроме того, физические и юридические лица должны отчитываться о движении денежных средств на своих зарубежных счетах. Формально непредоставление отчета в установленные законом сроки влечет привлечение к ответственности в виде штрафа.
Физлица сообщают о движении денежных средств один раз в год, в срок до 1 июня года, следующего за отчетным. То есть если вы открыли счет в Швейцарии в 2019 г., то отчитываться начнете с 2020 г. Уведомление об открытии счете нужно подать в налоговый орган в течение месяца.
Юридические лица должны предоставлять отчетность о движении денежных средств ежеквартально, в течение 30 дней с момента завершения квартала.
Суммы штрафов за неисполнение этих обязанностей невелики – до 3 тыс. руб. для физлиц и до 50 тыс. руб. для юрлиц. Однако контролирующие органы могут применить к резиденту положения п. 1 ст. 15.25 КоАП РФ о незаконных валютных операциях. Тогда будет наложен штраф в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, в рассматриваемом случае – суммы счета. И хотя такая судебная практика пока не сформирована, возможность ее появления существует.
Что такое репатриация валюты и каким будет наказание за невыполнение этой обязанности?
Закон накладывает обязательства по репатриации иностранной валюты на участников внешнеторговой деятельности и лиц, дающих займы нерезидентам. Это означает, что резидент должен обеспечить:
Почему усилился валютный контроль?
15 мая 2018 г. вступили в силу поправки к Закону № 173-ФЗ. С этой даты компании, осуществляющие внешнеторговые сделки, обязаны сообщать банкам точные сроки поступления валютной выручки. То есть в экспортно-импортных контрактах необходимо указывать конкретные сроки исполнения сторонами своих обязательств. В банк предоставляются именно эти сведения, а не данные о продолжительных временных периодах, отведенных на поступление денег.
Также компания обязана сообщать банку о сроках возврата авансовых платежей, переведенных нерезиденту, а в договорах займа с заемщиками-нерезидентами – указывать сроки исполнения обязательств.
При этом банкам разрешено отказывать в проведении операций практически за любое нарушение валютного законодательства. Но они обязаны письменно известить об этом нарушителя не позднее следующего рабочего дня после принятия решения. Так, в проведении операции могут отказать за нарушение резидентами положений Закона № 173-ФЗ о своих обязанностях, о сделках, об использовании счетов в зарубежных банках или из-за несоответствия поданных документов требованиям закона.
Как в судах решаются вопросы применения валютного законодательства?
Суды при решении вопроса о наказании за нарушение валютного законодательства никогда не отличались лояльностью по отношению к нарушителям. И все же иногда компаниям удавалось доказать неправомерность штрафа, например когда в договор с иностранным контрагентом были внесены изменения относительно порядка или сроков оплаты. Однако прошлогодние изменения в Закон № 173-ФЗ исключили возможность применения такого подхода.
До 2019 г. не было практики привлечения российских юрлиц к ответственности за зачисление выручки непосредственно на свой счет, минуя счета в уполномоченных банках. Однако зимой этого года компания «Двадцатый век Фокс СНГ» подала почти 100 исков к ИФНС России № 4 по Москве, оспаривая штрафы налоговой инспекции за нарушение валютного законодательства. Дело в том, что партнеры компании в Казахстане переводили деньги за оказанные услуги на ее счет в местном банке Citibank Kazakhstan в казахстанских тенге, минуя счета в уполномоченных банках России. Представители российской компании сослались на «малозначительность» совершенного правонарушения, но суды этот довод не приняли. Пока компании не удалось доказать свою правоту. Можно предположить, что в ближайшие годы суды вынесут немало аналогичных решений.
Что касается физлиц, то прецедентов привлечения их к ответственности за совершение незаконных валютных операций пока немного. Санкции применяют в основном за несвоевременное предоставление отчетности по зарубежному счету, и пока – не более того. Однако с учетом двух прошедших «амнистий капиталов» (периоды, когда физлица могли добровольно предоставить в налоговые органы информацию об имеющихся у них активах, счетах за рубежом и т.д.) и электронного обмена налоговой информацией между РФ и большинством западных стран высока вероятность, что валютные операции физических лиц окажутся под большим контролем.
В заключение остается дать совет: чтобы не терять деньги при совершении валютных операций, следует правильно их квалифицировать и проверять на предмет соответствия требованиям законодательства.
Открыть счет в банке латвии нерезиденту
Став администратором интернет-банка компании, Вы можете:
Чтобы получить права администратора, обратитесь к своему менеджеру по обслуживанию клиентов, запишитесь на видеоконсультацию или посетите филиал банка.
Став администратором интернет-банка компании, Вы можете:
Чтобы получить права администратора, обратитесь к своему менеджеру по обслуживанию клиентов, запишитесь на видеоконсультацию или посетите филиал банка.
Гарантии вкладов
В законе «О гарантии вкладов» предусматривается гарантированное возмещение суммы вклада (но не более 100 000 евро) на одного вкладчика, если вклад недоступен. Ваши средства застрахованы в соответствии с законом «О гарантии вкладов», который предусматривает гарантированную компенсацию суммы вклада, если вклад недоступен. Подробнее
Прейскурант
1 Минимальный остаток счета – 20.00 EUR или эквивалент в другой валюте, вносимый по открытии счета.
2 При подаче заявки на Комплект предпринимателя (S, M, L, XL) открытие Расчетного счета (неограниченное количество) – бесплатно. К тому же при открытии расчетного счета нет необходимости платить минимальный остаток.
3 Прием документа, его согласование, проверка, отправка и пр. по требованию клиента.
4 За исключением платежных учреждений и учреждений электронных денег.
5 При использовании Комплекта предпринимателя (S, M, L, XL) обслуживание Расчетного счета – бесплатно.
6 Комиссионная плата применяется, если Клиент в указанный в сообщении банка SEB срок не выполнил требование банка SEB по перечислению средств со счета (в том числе счета ценных бумаг). Комиссия удерживается каждый месяц с остатка денежных средств, которые Клиент после требования банка SEB не перечислил на свой счет в другом кредитном учреждении.
Открыть счёт
Jūsu Internet Explorer pārlūkprogramma netiek atbalstīta.
Lūdzu izmantot Google Chrome, Mozilla Firefox vai Microsoft Edge pārlūkprogrammu.
Ar 23.03.2021. Swedbank internetbanka vairs nav pieejama, izmantojot Internet Explorer tīmekļa pārlūkprogrammu.
Tāpat nav iespējams apstiprināt Swedbank maksājumus citās vietnēs, kā arī izmantot Swedbank autentifikāciju, piemēram, latvija.lv.
Turpmāk iesakām izmantot Google Chrome, Mozilla Firefox vai jaunāko Microsoft Edge versiju. Uzziniet, kā uz sava datora uzstādīt kādu no minētajām pārlūkprogrammām, šeit.
С 23.03.2021 Интернет-банк Swedbank недоступен в браузере Internet Explorer.
С помощью Internet Explorer невозможно авторизоваться или осуществлять платежи через Swedbank на сторонних веб-страницах.
Вместо браузера Internet Explorer мы рекомендуем использовать браузеры Google Chrome, Mozilla Firefox или Microsoft Edge. Инструкции по установке упомянутых браузеров можно найти здесь.
From 23.03.2021 Swedbank Internet Bank and Banklink is no longer available using Internet Explorer browser.
It is not possible to authorize or make payments from Swedbank on other web pages using Internet Explorer.
Instead, we suggest using Google Chrome, Mozilla Firefox or the newest version of Microsoft Edge. To find out how to install the suggested browsers, please click here.
Спасибо за использование Swedbank интернет-банка!
Для обеспечения безопасного выхода из Swedbank интернетбанка просим Вас закрыть окно браузера!
Начали радоваться практичным подаркам?
Это знак, что пора делать накопления на 3-м пенсионном уровне.
Начните копить и используйте преимущества 3-го пенсионного уровня Swedbank:
Контактная информация
AS Swedbank
Баласта дамбис 15, Рига,
LV-1048, Латвия
BIC/S.W.I.F.T.: HABALV22
Рег. номер: 40003074764
Полезные ссылки
Юридическая информация
Программы для клиентов
Вы находитесь на сайте Swedbank Интернет-банка, предлагающем финансовые услуги «Swedbank» AS, «Swedbank Līzings» SIA, «Swedbank Atklātais Pensiju Fonds» AS, «Swedbank Ieguldījumu Pārvaldes Sabiedrība» AS, «Swedbank P&C Insurance» AS Latvijas filiāle, «Swedbank Life Insurance» SE Latvijas filiāle. Перед заключением какого-либо договора ознакомьтесь с условиями соответствующей услуги.
Хочу открыть счет в европейском банке
У меня подрастает дочь. Я хочу в будущем отправить ее на учебу за границу. Решил открыть банковский счет в европейской стране и каждый месяц перечислять туда часть зарплаты.
Есть ли какие-то лимиты на такие переводы? Нужно ли дополнительно подтверждать доход в России или в Европе? Нужно ли уведомлять налоговую?
Какие вообще есть риски у такой затеи?
Если коротко: налоговая в РФ и банк в Европе потребуют подтвердить доход. Валютный контроль банка запросит дополнительные документы. Риски есть всегда, особенно в исполнении российского законодательства: необходимо вовремя задекларировать счет и своевременно подавать документы о передвижении средств.
Как открыть счет
Многие европейские банки спокойно открывают накопительные счета налоговым нерезидентам. Процедура абсолютно законна как с европейской стороны, так и с российской.
Все документы надо перевести на английский язык и заверить у нотариуса. Если счет открывает нерезидент, то сотрудник банка оформляет декларацию, которая поможет клиенту избежать двойного налогообложения.
Чтобы стать владельцем европейского банковского депозита, можно для начала узнать все условия интересующего вас банка по электронной почте. А потом подготовить необходимые документы и отправить их почтой. Когда документы одобрят, вам в любом случае придется сделать визу и отправиться в Европу, чтобы подписать договор в этом банке.
Удаленно открыть счет можно через посредников, но это риск: никто не даст гарантии, что вы не свяжетесь с мошенниками.
Чтобы открыть счет, обязательно понадобится справка 2-НДФЛ или другой документ, который подтверждает законность происхождения денег. Если вы не взяли справку с собой для оформления счета, банк все равно попросит ее прислать, когда вернетесь в Россию. Если клиент не присылает справку, банк может подумать, что клиент скрывается от налогов — это повод отказать в обслуживании.
Сколько стоит обслуживание
Содержание счета для нерезидентов обычно платное, сумма различается в зависимости от страны и банка.
Немецкий Handelsbanken возьмет 9,9 € в месяц. Французский Société Générale — 2 € в месяц. Итальянский Banca Carige — не более 4 € в месяц.
Как пополнять счет
Переводы из России в иностранные банки регулирует закон о валютном контроле. Он не устанавливает ограничений по сумме пополнения зарубежного счета, поэтому вы как валютный резидент РФ можете пополнить свой задекларированный зарубежный счет на любую сумму.
Но если вы откроете счет на имя вашей дочери, то при переводе любой суммы вам надо будет предоставить сотруднику банка документ, который подтверждает ваше родство: например, подойдет свидетельство о рождении.
Готовьтесь, что с вас будут брать комиссию в размере 1%, причем оба банка: и отправитель, и получатель. Если счета у вас будут в разных валютах, то еще какую-то сумму вы будете каждый раз тратить на конвертацию.
Пополнить свой счет вы также можете в специальных банкоматах вашего зарубежного банка. Обычно внутри одного банка такие операции бесплатны. Однако придется вновь посетить Европу.
Обычно перевести деньги со счета в российском банке можно только в отделении при предъявлении требуемых документов.
Как уведомить налоговую
Если вы открываете счет в иностранном банке за рубежом, вы должны его задекларировать — то есть уведомить налоговую инспекцию. По закону у вас на это есть 30 дней с момента открытия счета. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Еще можно сходить в налоговую инспекцию лично или отправить туда письмо с уведомлением о вручении.
Уведомление надо отправить налоговой в двух экземплярах. На втором налоговый инспектор поставит штамп — этот проштампованный документ вам нужно будет предъявить в российском банке, со счета которого вы планируете делать переводы в Европу. Это нужно для валютного контроля банка — без такого документа перевод вам просто не одобрят.
Если вы не задекларируете зарубежный счет в налоговой, вам грозит административная ответственность. За несвоевременное уведомление положен штраф 1500 рублей, а если вообще не подадите уведомление — заплатите 4000—5000 рублей.
Помимо этого необходимо предоставлять в налоговую отчет о движении средств по счетам (вкладам). Отчитываться нужно каждый год до 1 июня. Документы прилагать не требуется, но ФНС может запросить выписку по счету. Из выписки обычно можно понять, какие из зачисленных сумм — ваш доход и насколько вообще суммы в отчете верны.
За нарушение срока подачи отчета более чем на 30 дней положен штраф — 2500—3000 рублей.
Если повторно не предоставите отчет, штраф увеличится до 20 000 рублей.
Как подтвердить доход
Обязательно учтите, что если в какой-то момент вам понадобится перевести в европейский банк сумму выше 10 000 €, то этот перевод будут проверять налоговые службы в России и Евросоюзе.
В РФ для переводов свыше 5000 € могут потребоваться подтверждающие документы назначения платежа. Официальная причина такой проверки — противодействие финансированию терроризма и отмыванию денег.
Какие есть риски
Местные и небольшие банки в Европе чаще всего частные. Обычно они принадлежат нерезидентам или фирмам-посредникам. Их финансовая стабильность под вопросом, гарантий нет.
В европейских банках ставки по депозитам редко превышают 4% годовых для вкладов в евро. Могут быть даже отрицательные процентные ставки.
К рискам также можно отнести то, что русскоязычная поддержка не всегда доступна через интернет или по телефону.
В Евросоюзе сумма гарантированного депозита составляет максимум 100 000 €. Все остальное при любой неблагоприятной ситуации может легко перейти на благо государства, неплатежеспособного кредитно-финансового учреждения и так далее.
Альтернативный вариант
Возможно, вам подойдет валютный счет в российском банке с картой «Мастеркард» или «Виза». Российские карты этих платежных систем поддерживаются во всем мире. Дочь сможет спокойно расплачиваться такой картой в Европе.
С дебетовой валютной карты Tinkoff Black можно снимать наличные в любых банкоматах по всему миру. Комиссии не будет, если снимать не менее 100 долларов или евро за одну операцию и не более 5000 долларов или евро за расчетный период.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.