пенсия и брокерский счет
Может ли получение прибыли от брокерской деятельности (акции, облигации, купоны, дивиденды) лишить неработающего одинокого пенсионера региональных надбавок и социальных доплат к пенсии?
Открывал брокерский счет и ИИС еще не будучи пенсионером. Прибыль первый раз выводил только в прошлом году, но уже будучи пенсионером. За разницей доходов и расходов получилось 300 руб. теперь мне надо подать декларацию о доходах и появилась нехорошая догадка, что меня могут причислить к работающим пенсионерам, подучающим доход. Потерять все выплаченные надбавки и и компенсацию за квартплату из-за 300 руб совсем не хочется. Но и не подать декларацию я не могу. Вопрос — причисляется ли пенсионер к работающим и снимаются ли эти надбавки и компенсации при получении дохода от брокерской деятельности?
А главное — по итогам решения этого вопроса мне придется сделать вывод — закрыть все счета, в т ч и ИИС, которому еще год работать, чтобы налогом не облагался доход, и получать надбавки и компенсации или лишиться их и заниматься только брокерской деятельностью, которая, как известно, является рискованной.
С уважением и наилучшими пожеланиями,
Вопрос — причисляется ли пенсионер к работающим и снимаются ли эти надбавки и компенсации при получении дохода от брокерской деятельности?
Это не может являться основанием для лишения права на получение региональной социальной доплаты к пенсии.
Если речь идет о г. Москве то согласно постановлению Правительства г. Москвы от 17 ноября 2009 года N 1268-ПП «О региональной социальной доплате к пенсии» следует что:
К неработающим пенсионерам относятся пенсионеры, не осуществляющие работу и (или) иную деятельность, в период которой они подлежат обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», а также получающие пенсию дети, не достигшие возраста 18 лет.
http://docs.cntd.ru/document/3.
Т.е. подлежат обязательному пенсионному страхованию либо работающие по трудовому договору, либо осуществляющие деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей.
1. Страхователями по обязательному пенсионному страхованию являются:
1) лица, производящие выплаты физическим лицам, в том числе:
организации;
индивидуальные предприниматели;
физические лица;
2) индивидуальные предприниматели, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой.
ИИС для пенсионеров: нужен ли, как использовать
Система пенсионного обеспечения несовершенна, поэтому многие пенсионеры ищут дополнительный источник дохода. И тут стоит обратить их внимание на инвестиционный счет. Он поможет вернуть средства, уже уплаченные в счет подоходного налога. А еще ИИС можно рассматривать как удобный инструмент для инвестирования имеющихся накоплений.
Могут ли пенсионеры открыть ИИС?
Открыть ИИС может любое физлицо, имеющее статус налогового резидента РФ. Этим правом обладают и пенсионеры. Ограничений по возрасту здесь нет.
Налоговый вычет типа «А» рассчитывается по ставке 13 % от общей суммы инвестиций, внесенных на ИИС в течение календарного года, но не более 400 тыс. руб. Следовательно, максимальный лимит возврата отчислений не может быть более 400 000 × 13 % = 52 000 руб.
При этом следует учитывать, что размер выплаты не может превышать сумму уплаченного за этот же период налога. Инвестор может пользоваться данной льготой ежегодно или воспользоваться ею один раз и получить выплаты за все 3 года в конце срока действия счета.
Налоговый вычет типа «Б» освобождает вкладчика от уплаты НДФЛ на прибыль, полученную в результате операций с активами на инвестиционном счете. В отличие от предыдущего вида, льготы и лимиты для данных выплат не установлены. От налогообложения освобождается вся сумма полученной прибыли, независимо от ее размера. Но внести на счет можно не более 1 миллиона рублей.
Выплату типа «Б» можно получить только в конце срока действия счета, рассчитав итоговую прибыль за весь период инвестиционной деятельности.
Если вкладчик решит закрыть ИИС ранее чем через 3 года после его открытия, право на получение налогового вычета аннулируется. Все ранее полученные льготные выплаты (если таковые имеются) подлежат возврату.
Когда пригодятся налоговые вычеты пенсионеру?
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что налоговые вычеты пригодятся пенсионеру, если он:
Если инвестор получает только государственную пенсию, он не может рассчитывать на налоговый вычет по типу «А». Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ, такой доход не подлежит обложению НДФЛ. Поэтому для такого пенсионера ИИС будет интересен, если вложенные туда средства будут приносить доход. Например, на них будут приобретены акции или облигации.
Какую выгоду может получить пенсионер от ИИС?
Выгода, которую пенсионер может получить от ИИС, зависит от источников его дохода.
Если инвестор имеет официальное место работы и в дополнение к государственной пенсии получает заработную плату, он может воспользоваться налоговым вычетом типа «А». В таком случае государство вернет ему НДФЛ, удержанный из зарплаты.
Если инвестор получает пособие из негосударственного пенсионного фонда, которое облагается налогом, он может рассчитывать на возврат налоговых отчислений с него.
Если единственным источником доходов гражданина является государственная пенсия, выгоду могут принести операции с ценными бумагами, дивиденды и налоговый вычет типа «Б» от полученного дохода.
Делать выбор сразу в пользу какого-то одного варианта льготы необязательно. Для получения максимальной выгоды рекомендуется подождать до конца срока действия ИИС, рассчитать доходность каждого вида налогового вычета и только затем принять окончательное решение.
Риски инвестиционного счета
Доходы от банковских депозитов в настоящее время невысоки. Поэтому ИИС является хорошей альтернативой данным вложениям. Инвестиционный счет позволяет гражданам сохранить и приумножить свои накопления. Тем не менее при открытии ИИС пенсионерам рекомендуется тщательно взвесить все сопутствующие риски.
Инвестиционная деятельность непредсказуема. Котировки ценных бумаг в любое время могут как возрасти, так и снизиться. Неопытные инвесторы не всегда способны самостоятельно определить, в какие активы стоит вкладывать свои средства в текущий момент времени. Неудачные сделки могут повлечь за собой большие финансовые потери, а иногда и утрату всего капитала.
Чтобы снизить риски убытков, рекомендуется вкладывать деньги в низкорискованные инструменты: ОФЗ (облигации федерального займа), облигации субъектов РФ, облигации «голубых фишек». Таким образом можно получать купонный доход в размере в среднем 7–10 % годовых. В сумме с налоговым вычетом такая прибыль будет хорошей добавкой к пенсии. Подробнее об инвестиционных рисках можно почитать в нашей статье.
При желании получать доход от активной торговли ценными бумагами и оформить налоговый вычет типа «Б» неопытным инвесторам рекомендуется обратиться за помощью к проверенному надежному брокеру. Таким образом можно избежать рисков и получить дополнительный заработок от эффективного использования своего капитала.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
«Альфа-Капитал» предложила новый тип ИИС. Он будет касаться пенсий
Управляющая компания «Альфа-Капитал» разработала инвестиционный продукт, который фактически является новым типом ИИСа. Об этом сообщила журналистам глава компании Ирина Кривошеева. Инициатива обсуждается с участниками рынка.
Этот продукт — индивидуальный пенсионный счет (ИПС) — будет ориентирован на долгосрочные пенсионные накопления. Предполагается, что человек будет вкладывать средства на десять лет и сможет получать сразу два вида налоговых льгот — вычет 13% по взносу на счет и освобождение от НДФЛ.
«Почему бы не сделать какой-то механизм, который стимулировал бы инвестировать на десять лет. Это выгодно. Это длинные деньги, их в экономике почти нет. И если взять десять лет, то почему бы не объединить налоговые льготы первого и второго типа», — рассказала Кривошеева об идее «Альфа-Капитала».
По ее словам, можно сделать понятный инструмент на базе ИИС. «Просто более долгий и с добавленной налоговой льготой», — уточнила она.
«Считаем, что не только пенсионные фонды, но и управляющие компании по аналогии с западными странами могли бы предложить интересные, конкурентоспособные и прозрачные продукты. Чтобы клиенты могли сами начать формировать долгосрочные накопления, которые будут позволять безбедно существовать в старости. Финансовая грамотность в этом плане у всех нас уже существенно выросла», — говорит Кривошеева.
В последнее время россияне отходят от депозитов, рассказала глава «Альфа-Капитал». Одной из альтернатив становятся вложения в акции и облигации. В минувшем году число частных инвесторов на Мосбирже увеличилось в три раза, до 3,9 млн, а по итогам января 2020 года превысило 4 млн человек.
Одной из причин массового прихода новых инвесторов на фондовую биржу является желание самостоятельно накопить на пенсию.
Начать инвестировать можно прямо сейчас на РБК Quote. Проект реализован совместно с банком ВТБ.
Долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить от выпустившего облигацию лица, ее номинальную стоимость в оговоренный срок. Помимо этого облигация предполагает право владельца получать процент от ее номинальной стоимости либо иные имущественные права. Облигации являются эквивалентом займа и по своему принципу схожи с процессом кредитования. Выпускать облигации могут как государства, так и частные компании. Инвестиции — это вложение денежных средств для получения дохода или сохранения капитала. Различают финансовые инвестиции (покупка ценных бумаг) и реальные (инвестиции в промышленность, строительство и так далее). В широком смысле инвестиции делятся на множество подвидов: частные или государственные, спекулятивные или венчурные и прочие. Подробнее Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюту на фондовых рынках. Поскольку участниками торгов на биржах могут быть только брокеры и дилеры, обычным гражданам требуется заключить с такими посредниками договор, благодаря которому брокер будет проводить сделки от лица инвестора. Брокерский счет нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг. Подробнее
Счетам пожелали долгих лет
Как будут работать «пенсионные» инвестсчета
Концепцию ИИС третьего типа («длинного», «пенсионного») Банк России представил в октябре прошлого года. Этот вариант накоплений мог бы подойти людям с высокими зарплатами. Законопроект о введении таких счетов в высокой степени готовности для внесения в Госдуму, в нем сохранилась предложенная ЦБ концепция налоговых льгот, рассказал «Российской газете» глава Комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков. Он рассчитывает на принятие закона в этом году с тем, чтобы предусмотренные им налоговые льготы заработали с начала 2022 года.
Еще ранее, в 2016 году, минфин и Банк России предложили систему льгот для добровольных пенсионных накоплений, которая должна была прийти на смену обязательным пенсионным накоплениям. По мере изменения концепции новой системы ее название менялось, последний вариант назывался гарантированным пенсионным планом, однако законопроект о нем так и не был внесен в Госдуму.
Мораторий на обязательное формирование накопительных пенсий введен в 2014 году и ежегодно продлевается, сформированные до этого обязательные пенсионные накопления при этом сохраняются, но прирастают только за счет инвестиционного дохода. Из-за их незначительных объемов большинству граждан при достижении пенсионного возраста они будут выплачены единовременно.
Что еще можно сделать с «пенсионными» деньгами
Эльвира Набиуллина на это ответила, что сам факт вложений государства в определенный проект не гарантирует возвратности и доходности, и НПФ не должны автоматически соинвестировать деньги пенсионеров в проект, в который идет ФНБ. Она считает, что для этого нужны прежде всего прозрачные условия для инвесторов.
Деньги из ФНБ в размере не менее 7% ВВП должны храниться в ликвидных активах на случай снижения нефтегазовых доходов бюджета. Средства сверх этой планки правительство может направить на финансирование самоокупаемых проектов в России. Объем ликвидных активов ФНБ на 1 апреля составлял примерно 7,5% прогнозируемого на 2021 год объема ВВП (8,7 трлн руб.). Ранее Силуанов отмечал, что вложение средств из ФНБ в инвестиционные проекты может начаться в ближайшие месяцы, если уточненный макропрогноз покажет стабильное превышение ликвидной части ФНБ отметки в 7% ВВП на трехлетнем горизонте. В частности, глава минфина допускал, что деньги из ФНБ могут быть использованы для инвестиций в обновление коммунальных сетей через Фонд ЖКХ.
Начинающим инвесторам не следует вкладывать все свободные деньги в известные компании только лишь на том основании, что они раньше показывали хорошую доходность, считает глава ЦБ.
Стоит ли пенсионеру открывать ИИС?
Независимый финансовый советник, основатель Школы финансового развития
Добрый день, уважаемые читатели Проекта!
👍 Хороший вопрос про ИИС для пенсионеров!
К своему удивлению, я обнаружил, что лишь незначительная часть работающих людей используют этот финансовый инструмент.
😳 Даже сотрудники финансовых организаций часто впервые слышат эти буквы.
📈 ИИС — Индивидуальный инвестиционный счёт, который позволяет гражданам вести инвестиционную деятельность и получать налоговые вычеты (13% от суммы взноса на ИИС, но не более 400 000 ₽ в год).
Сегодня вполне реально можно зарабатывать 7–10% годовых в виде купонного дохода от низкорискованных облигаций и получать налоговый вычет (до 52 000 ₽ в год).
Таким образом, среднегодовая доходность за 3 года действия договора ИИС составит в среднем не менее 14% годовых.
Пенсионеру можно использовать ИИС, если:
✔️ человек продолжает работать и уплачивает НДФЛ;
✔️ деньги, которые он собирается инвестировать, не понадобятся ему в течение трёх лет (раньше нельзя забирать).
❗️При этом обязательно нужно советоваться с финансовыми консультантами и понимать все возможные риски инвестирования.
✅ При выборе финансовой организации следует обратить внимание на размер комиссий:
Рекомендации, какие именно бумаги покупать на ИИСе, лучше получить в финансовой организации, в которой ИИС будет открыт.
✅ Инструментами с минимальными рисками на сегодня являются:
❌ Не рекомендую пенсионерам инвестировать в иностранные ценные бумаги.
В любом случае сначала получите консультацию у финансового специалиста, а лучше у двух — для того, чтобы сохранить ваши деньги и получать на них приемлемый доход.