перевод денежных средств без открытия банковского счета
Перевод денежных средств без открытия банковского счета
Глава 1. Общие положения
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
расчетов платежными поручениями;
расчетов по аккредитиву;
расчетов инкассовыми поручениями;
расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
расчетов в форме перевода электронных денежных средств.
Перевод электронных денежных средств осуществляется в соответствии с законодательством и договорами с учетом требований настоящего Положения.
Взыскатель средств в распоряжении, направляемом с исполнительным документом о взыскании, указывает получателем средств себя или орган, которому в соответствии с федеральным законом осуществляется перевод взысканных денежных средств.
1.3. Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.
1.4. Кредитные организации осуществляют перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, посредством:
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.
1.5. Перевод денежных средств может быть осуществлен банком с последующим возмещением в соответствии с договором банком плательщика денежных средств в размере сумм распоряжений, исполненных банком получателя средств.
1.7. Безотзывность, безусловность, окончательность перевода денежных средств наступает в соответствии с федеральным законом.
1.8. Кредитные организации утверждают внутренние документы, содержащие:
порядок составления распоряжений;
порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений;
порядок исполнения распоряжений;
иные положения об организации деятельности кредитных организаций по осуществлению перевода денежных средств.
Внутренние документы не могут содержать положения, противоречащие законодательству, в том числе настоящему Положению.
Формы платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера на бумажных носителях приведены в приложениях 2, 4, 6 и 9 к настоящему Положению.
Номера реквизитов платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера приведены в приложениях 3, 5, 7 и 10 к настоящему Положению.
Максимальное количество символов в реквизитах платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера, составляемых в электронном виде, установлено приложением 11 к настоящему Положению.
1.11. Распоряжения, для которых настоящим Положением не установлены перечень реквизитов и формы, составляются отправителями распоряжений с указанием установленных банком реквизитов, позволяющих банку осуществить перевод денежных средств, и по формам, установленным банком или получателем средств по согласованию с банком. Данные распоряжения применяются в рамках форм безналичных расчетов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Положения, и должны содержать наименования распоряжений, отличные от указанных в пункте 1.10 настоящего Положения.
Положения настоящего пункта распространяются на заявления, уведомления, извещения, запросы, ответы, составляемые в случаях, предусмотренных настоящим Положением, на заявления, составляемые в соответствии с федеральным законом в целях взыскания денежных средств.
(в ред. Указания Банка России от 29.04.2014 N 3248-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Положения настоящего пункта распространяются на составляемые юридическим лицом в электронном виде или на бумажном носителе распоряжения о получении наличных денежных средств с банковского счета юридического лица при недостаточности денежных средств на его банковском счете.
(абзац введен Указанием Банка России от 06.11.2015 N 3844-У)
1.12. Платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера являются расчетными (платежными) документами.
1.13. Форма распоряжения на бумажном носителе, указанного в пунктах 1.10 и 1.11 настоящего Положения, не должна превышать лист формата A4. Если форма распоряжения, указанного в пункте 1.11 настоящего Положения, состоит из нескольких листов, каждый из листов оформляется в порядке, установленном банком, с учетом требований, предусмотренных настоящим Положением.
Количество экземпляров распоряжений на бумажных носителях устанавливается банком.
1.14. Банки применяют распоряжения в соответствии с настоящим Положением в случаях:
списания (зачисления) денежных средств по банковскому счету, если банк является получателем средств (плательщиком);
перевода денежных средств без открытия банковского счета, включая перевод электронных денежных средств, если банк является получателем средств.
1.15. На основании распоряжения плательщика, в том числе в виде заявления, или договора с ним банк плательщика может составлять распоряжение (распоряжения) и осуществлять разовый и (или) периодический перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщику, в том числе использующему электронное средство платежа, в определенную дату и (или) период, при наступлении определенных распоряжением или договором условий в сумме, определяемой плательщиком, получателю средств в этом или ином банке.
1.16. На основании распоряжения получателя средств, в том числе в виде заявления, или договора с ним банк получателя средств может составлять распоряжение (распоряжения) и осуществлять разовое и (или) периодическое предъявление распоряжений получателя средств к банковскому счету плательщика, открытому в этом или ином банке, или в целях осуществления перевода электронных денежных средств плательщика в определенную дату и (или) период, при наступлении определенных распоряжением или договором условий в сумме, определяемой получателем средств.
1.17. Плательщик может составлять в соответствии с договором распоряжение на общую сумму с реестром, в который включаются распоряжения одной группы очередности, в целях осуществления перевода денежных средств нескольким получателям средств, обслуживаемым одним банком.
В случаях, предусмотренных договором, плательщик может составлять распоряжение на общую сумму с реестром в целях осуществления перевода денежных средств нескольким получателям средств, обслуживаемым разными банками.
1.18. Получатель средств может составлять в соответствии с договором распоряжение на общую сумму с реестром, в который включаются распоряжения одной группы очередности, в котором указываются плательщики, обслуживаемые одним банком.
В случаях, предусмотренных договором, получатель средств может составлять распоряжение, в котором указывается информация о плательщиках, обслуживаемых разными банками.
1.19. В реестре указываются информация о банках получателей средств (банках плательщиков), получателях средств (плательщиках), суммы по получателям средств (плательщикам), даты, номера распоряжений и назначение платежа (назначения платежей), а также общее количество распоряжений. Если реестр направляется отдельно от распоряжения на общую сумму, то в нем указываются общая сумма распоряжений, включенных в реестр, а также номер и дата распоряжения на общую сумму. Сумма, указанная в реестре, должна соответствовать сумме, указанной в распоряжении на общую сумму. В реестре плательщик (получатель средств) может по согласованию с банком указать дополнительную информацию.
1.20. Банк на основании принятых к исполнению распоряжений, распоряжений на общую сумму с реестрами, представленными в банк, может составлять распоряжение на общую сумму с реестром, в который включаются распоряжения одной группы очередности. В реестре указываются общая сумма и общее количество распоряжений, информация о плательщиках или плательщике (в предусмотренных федеральным законом или договором случаях), получателях средств или получателе средств, обслуживаемых данным или другим банком, содержащая предусмотренные договором реквизиты, достаточные для зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств, выдачи наличных денежных средств получателям средств, сумма каждого распоряжения. Даты, номера распоряжений и информация о назначении платежа (назначениях платежей) указываются в реестре при их наличии в распоряжениях.
1.21. Порядок направления распоряжений, передачи реестров, указанных в пунктах 1.17, 1.18 и 1.20 настоящего Положения, определяется банками с учетом срока осуществления перевода денежных средств в соответствии с федеральным законом.
1.21.1. В распоряжениях указывается уникальный идентификатор платежа в случаях его присвоения получателем средств. Уникальный идентификатор платежа доводится получателем средств до плательщика в соответствии с договором. Банк получателя средств осуществляет контроль уникального идентификатора платежа в случаях и порядке, установленных договором с получателем средств. В случае осуществления перевода денежных средств на банковский счет получателя средств, открытый в целях идентификации платежа, формирование и контроль уникального идентификатора платежа осуществляются в порядке, установленном в приложении 12 к настоящему Положению.
(в ред. Указания Банка России от 29.04.2014 N 3248-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Указания Банка России от 06.11.2015 N 3844-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
В распоряжениях о переводе денежных средств указывается уникальный идентификатор платежа в соответствии с федеральными законами, нормативными правовыми актами Российской Федерации.
(абзац введен Указанием Банка России от 19.05.2015 N 3641-У)
(п. 1.21.1 введен Указанием Банка России от 15.07.2013 N 3025-У)
(п. 1.21.2 введен Указанием Банка России от 11.10.2018 N 4930-У)
1.22. Банк вправе в целях осуществления перевода денежных средств составлять распоряжения в электронном виде, на бумажных носителях на основании распоряжений в электронном виде, на бумажных носителях, принятых к исполнению от отправителей распоряжений. При этом банк обеспечивает неизменность реквизитов распоряжений, указанных отправителями распоряжений, за исключением реквизитов банка плательщика (при составлении им распоряжения), банков-посредников, а также случая уточнения банком реквизитов распоряжений, предусмотренного пунктом 4.1 настоящего Положения, и случаев, предусмотренных Указанием Банка России от 24 декабря 2012 года N 2946-У «О работе с распоряжениями о переводе денежных средств при изменении реквизитов банков, их клиентов», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2013 года N 27153 («Вестник Банка России» от 6 марта 2013 года N 15).
(в ред. Указаний Банка России от 29.04.2014 N 3248-У, от 11.10.2018 N 4930-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.23. Банк обеспечивает возможность воспроизведения, в том числе по запросу, в электронном виде и на бумажных носителях (в формах, установленных для соответствующих распоряжений) принятых к исполнению и исполненных распоряжений в электронном виде.
1.24. Распоряжение плательщика в электронном виде, реестр (при наличии) подписываются электронной подписью (электронными подписями), аналогом собственноручной подписи (аналогами собственноручных подписей) и (или) удостоверяются кодами, паролями и иными средствами, позволяющими подтвердить, что распоряжение (реестр) составлено (составлен) плательщиком или уполномоченным на это лицом (лицами).
Распоряжение получателя средств, взыскателя средств в электронном виде, реестр (при наличии) подписываются электронной подписью (электронными подписями), аналогом собственноручной подписи (аналогами собственноручных подписей) и (или) удостоверяются кодами, паролями, иными средствами, позволяющими подтвердить, что распоряжение (реестр) составлено (составлен) получателем средств, взыскателем средств или уполномоченным на это лицом (лицами).
При воспроизведении распоряжений в электронном виде в соответствии с пунктом 1.23 настоящего Положения должна обеспечиваться возможность установления лица (лиц), указанного (указанных) в настоящем пункте.
Положения настоящего пункта применяются к распоряжениям в электронном виде, реестрам, составляемым банками.
1.25. Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном федеральным законом порядке без участия банков.
1.26. Перевод денежных средств с использованием платежных карт осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных Положением Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416, 8 октября 2008 года N 12430, 9 декабря 2011 года N 22528 («Вестник Банка России» от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60, от 17 октября 2008 года N 58, от 19 декабря 2011 года N 71).
1.27. Перевод денежных средств с применением банковского ордера осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных Указанием Банка России от 24 декабря 2012 года N 2945-У «О порядке составления и применения банковского ордера», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2013 года N 27163 («Вестник Банка России» от 6 марта 2013 года N 15).
(в ред. Указания Банка России от 29.04.2014 N 3248-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.28. Настоящее Положение распространяется на осуществление перевода денежных средств с участием государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» (Внешэкономбанк).
Как сделать денежный перевод без открытия счета
В ситуациях, когда необходимо быстро переслать родным или друзьям определенную сумму денег, а у одной из сторон нет банковской карты, выручают системы денежных переводов (СДП). Они позволяют отправлять друг другу средства без открытия счета. Воспользоваться услугами СДП можно двумя способами.
Первый способ – отправить перевод наличными
Чтобы сделать перевод наличными, следует всего лишь обратиться в пункт обслуживания выбранной системы. Для оформления понадобится около пяти минут и минимум информации.
Например, при отправке денег через российскую «Золотую Корону» оператор попросит предъявить документ, подтверждающий личность, и сообщить ФИО и номера телефонов отправителя и получателя. Кроме этого потребуется назвать направление (страну и город), куда пересылаются денежные средства.
Что касается инфраструктуры обслуживания, то обычно она не ограничивается только офисами банков. Для удобства пользователей и повышения доступности своих сервисов системы денежных переводов сотрудничают с салонами связи и крупными сетевыми магазинами.
Второй способ – сделать перевод онлайн
Точно так же, без открытия счета, через СДП можно отправлять деньги онлайн. Этот способ является более оперативным и комфортным, так как:
Чаще всего оказание онлайн-услуг предлагается в двух вариантах: на сайте компании и/или в специальном приложении. Последний практичнее с точки зрения мобильности, так как владелец смартфона с его помощью может отправить перевод сразу же, как возникла такая необходимость, если есть интернет.
Онлайн-переводы на сайте
Оформление перевода на сайте не требует каких-то особенных знаний и умений. В большинстве случаев нужно просто пошагово заполнить форму и, следуя подсказкам меню, указать:
Выбирая СДП для отправки денег онлайн, следует учесть несколько ключевых моментов.
Во-первых, уточнить, с банковскими картами каких платежных систем они работают, и имеются ли другие ограничения. К примеру, обязательное требование «Золотой Короны»: банковская карта должна поддерживать технологию 3D Secure, позволяющую подтверждать операции одноразовым паролем, полученным в смс.
Во-вторых, нужно обязательно выяснить наличие и размер взимаемой комиссии и внимательно изучить существующие тарифы. Сегодня вполне реально найти вариант пересылки денег без дополнительной оплаты. У той же «Золотой Короны» доступны переводы без комиссии, если при оформлении выбрать валюту получения отличную от валюты отправки.
Онлайн-переводы через мобильное приложение
Принцип отправления онлайн-переводов через СДП при помощи мобильного приложения также заключается в последовательном заполнении полей. Однако далеко не всегда требуется проходить этот сценарий от начала до конца. Истории переводов обычно сохраняются, и сервисы нередко предоставляют возможность быстрого повтора предыдущих транзакций.
Кроме того, с учетом потребностей пользователей основной функционал часто дополняется рядом удобных и полезных опций. Благодаря этому, например, в приложении «Золотой Короны» можно:
Как получить перевод, отправленный через СДП
Денежные средства, посланные через ту или иную СДП, по большей части становятся доступными к получению практически сразу же. Забрать их можно наличными. Для этого достаточно обратиться в пункт обслуживания системы, предъявить документ, подтверждающий личность, и назвать номер перевода.
Сегодня набирает популярность вариант получения денег онлайн, то есть зачисление их на банковскую карту адресата. Возможен ли такой способ выдачи перевода и при каких условиях, лучше выяснять на сайте каждой конкретной системы.
Прямо сейчас заберите у «Клерка» 4 000 рублей при подписке на « Клерк.Премиум» до 12 ноября.
Подробности и условия самой обсуждаемой акции «Клерка» здесь.
Денежные переводы АО «Россельхозбанк» без открытия банковского счета
1.1. Отправление переводов в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте по территории Российской Федерации и за пределы территории Российской Федерации в адрес юридических и физических лиц по указанным отправителем перевода реквизитам путем перечисления денежных средств на счета получателей.
Переводы денежных средств могут осуществляться в счет погашения кредита, процентов и штрафных санкций по полученному в АО «Россельхозбанк» или в другой кредитной организации кредиту, а также в счет оплаты за оказанные услуги (по обучению, транспортные, юридические, консультационные, финансовые, консалтинговые и т.д.), в случаях дарения, оказания материальной помощи, оплаты налогов, сборов, госпошлин, приобретенных товаров и в других случаях, когда предусмотрена безналичная оплата физическими лицами товаров и услуг.
1.2. Отправление переводов в валюте Российской Федерации между подразделениями АО «Россельхозбанк» для выплаты наличными денежными средствами без открытия физическим лицом – получателем перевода банковского счета.
Отправление переводов в адрес физических лиц для выплаты наличными деньгами в иной кредитной организации (не АО «Россельхозбанк») возможно только при условии наличия между АО «Россельхозбанк» и данной кредитной организацией договора, предусматривающего проведение подобных операций.
1.3. Выплату переводов без открытия физическим лицом – получателем перевода банковского счета.
2. Операции, связанные с отправлением перевода, его выплатой или возвратом осуществляются при предъявлении клиентом документа, удостоверяющего личность, и оформлении соответствующего заявления.
Документами, удостоверяющими личность физического лица, являются:
2.1. для граждан Российской Федерации:
2.2. для иностранных граждан:
2.3. для лиц без гражданства, постоянно проживающих в Российской Федерации:
2.4. для иных лиц без гражданства:
3. Иностранные граждане и лица без гражданства, помимо документа, удостоверяющего личность, представляют документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, а иностранные граждане дополнительно – миграционную карту (за исключением граждан Республики Беларусь).
4. Операции по отправлению, выплате перевода могут осуществляться представителем физического лица, действующим от его имени, при предъявлении документа, удостоверяющего личность представителя, и доверенности или иных документов, установленных законодательством Российской Федерации, подтверждающих полномочия представителя.
5. Условия осуществления операций резидентами и нерезидентами:
5.2. Переводы без открытия банковского счета по территории Российской Федерации физическими лицами – нерезидентами в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в пользу нерезидентов осуществляются без ограничений.
6. Порядок и условия осуществления в АО «Россельхозбанк» переводов денежных средств по распоряжению физических лиц без открытия банковского счета, а также Тарифы Банка, в соответствии с которыми взимается плата за совершение операций по отправлению, выплате перевода, доводятся подразделениями Банка до сведения физических лиц в доступной для ознакомления форме, в том числе путем размещения информации в местах обслуживания клиентов, и считаются принятыми физическими лицами при подписании ими заявления о переводе денежных средств.
7. При наличии претензий к работе ____________________________________________________________________________
(наименование регионального филиала/внутреннего структурного подразделения)
просьба направлять обращения:
Обращения должны содержать следующие контактные данные клиента: фамилию, имя, отчество; почтовый адрес; номер телефона; текст обращения. Письменное обращение (претензия), направленное по почте, должно содержать подпись заявителя.
Перевод денежных средств без открытия банковского счета
Статья 12. Счета (вклады) резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг
(в ред. Федерального закона от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 12
(в ред. Федеральных законов от 02.07.2013 N 155-ФЗ, от 02.08.2019 N 265-ФЗ, от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. За исключением случаев, установленных частью 8 настоящей статьи, резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
(в ред. Федеральных законов от 28.12.2017 N 427-ФЗ, от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
В целях настоящего Федерального закона налоговым органом по месту учета резидента является:
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ; в ред. Федерального закона от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Формы, форматы и способ представления указанных уведомлений утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(часть 2 в ред. Федерального закона от 30.10.2007 N 242-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
О выявлении конституционно-правового смысла ч. 4 ст. 12 см. Постановление КС РФ от 09.07.2021 N 34-П.
4. Резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, денежные средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или с других своих счетов (с вкладов) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации, открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
(в ред. Федерального закона от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федерального закона от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
Денежные средства могут быть зачислены на счета (во вклады) резидентов, открытые в иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, или списаны с таких счетов (вкладов) в случаях, установленных Центральным банком Российской Федерации.
(абзац введен Федеральным законом от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
Резиденты могут осуществлять переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, за исключением приема таких электронных средств платежа для переводов денежных средств без открытия банковского счета на территории Российской Федерации в целях оплаты товаров (работ, услуг), результатов интеллектуальной деятельности, а также операций с использованием таких электронных средств платежа для переводов денежных средств без открытия банковского счета, связанных с осуществлением внешнеторговой деятельности и (или) договорами займа.
(абзац введен Федеральным законом от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
Положения абзаца шестого настоящей части, устанавливающие ограничения приема электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг, для переводов денежных средств без открытия банковского счета в целях оплаты товаров (работ, услуг), результатов интеллектуальной деятельности, не распространяются на платежные карты, предоставленные в соответствии с правилами иностранной платежной системы.
(абзац введен Федеральным законом от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
О выявлении конституционно-правового смысла ч. 5 ст. 12 см. Постановление КС РФ от 09.07.2021 N 34-П.
(в ред. Федеральных законов от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 30.12.2006 N 267-ФЗ, от 05.07.2007 N 127-ФЗ, от 22.07.2008 N 150-ФЗ, от 02.07.2013 N 155-ФЗ, от 21.07.2014 N 218-ФЗ, от 28.12.2017 N 427-ФЗ, от 07.03.2018 N 44-ФЗ, от 23.05.2018 N 117-ФЗ, от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены денежные средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте по внешнеторговым договорам (контрактам), заключенным такими резидентами с нерезидентами, в отношении которых требования, установленные пунктом 1 части 1 статьи 19 настоящего Федерального закона, были отменены.
(абзац введен Федеральным законом от 02.08.2019 N 265-ФЗ; в ред. Федерального закона от 28.06.2021 N 223-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федерального закона от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(абзац введен Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
выплачиваемые в соответствии с решениями судов иностранных государств, за исключением решений международного коммерческого арбитража;
(абзац введен Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
выплачиваемые в виде пенсий, стипендий, алиментов и иных выплат социального характера;
(абзац введен Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
в виде страховых выплат, осуществляемых страховщиками-нерезидентами, за исключением страховых выплат, осуществляемых страховщиками-нерезидентами, имеющими право в соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» осуществлять страховую деятельность на территории Российской Федерации;
(абзац введен Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ; в ред. Федерального закона от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(абзац введен Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
выплачиваемые в силу требований законодательства иностранного государства, минуя счета в уполномоченных банках, в виде доходов от реализации драгоценных металлов, учитываемых на счетах резидентов, открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
(абзац введен Федеральным законом от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
выплачиваемые в виде страховых выплат, осуществляемых страховщиками-нерезидентами.
(абзац введен Федеральным законом от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 353-ФЗ)
предоставляемые в качестве обеспечения исполнения обязательств из финансовых договоров;
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 353-ФЗ)
выплачиваемые в порядке возврата ранее уплаченных такими резидентами денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств и возврат денежных средств в случаях, если они перестали быть предметом обеспечения исполнения обязательств из финансовых договоров;
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 353-ФЗ)
выплачиваемые в виде процентов, купона, дивидендов или иного дохода на сумму денежных средств или иного имущества, предоставленного в качестве обеспечения исполнения обязательств из финансовых договоров или учитываемого на счетах такого резидента после того, как денежные средства и (или) иное имущество были зачислены на эти счета в соответствии с настоящим Федеральным законом;
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 353-ФЗ)
выплачиваемые в виде доходов от реализации предмета обеспечения исполнения обязательств из финансовых договоров при обращении на него взыскания;
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 353-ФЗ)
выплачиваемые в отношении ценных бумаг, предоставленных в качестве обеспечения исполнения обязательств из финансовых договоров или учитываемых на счетах такого резидента после того, как они были зачислены на эти счета в соответствии с настоящим Федеральным законом, в виде сумм погашения (частичного погашения) ценных бумаг, а также дохода от выкупа ценных бумаг их эмитентом, от реализации ценных бумаг на основании добровольного, в том числе конкурирующего, обязательного предложения или на ином основании обязательного отчуждения ценных бумаг либо от распределения имущества ликвидируемого общества между акционерами.
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 353-ФЗ)
(в ред. Федеральных законов от 02.12.2019 N 398-ФЗ, от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
(часть 5.1 введена Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
(часть 5.2 введена Федеральным законом от 02.08.2019 N 265-ФЗ (ред. 02.12.2019); в ред. Федерального закона от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федеральных законов от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федеральных законов от 28.12.2017 N 427-ФЗ, от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
6.1. Со средствами, указанными в части 6 настоящей статьи, между резидентами без ограничений осуществляются следующие валютные операции:
1) операции по выплате сотрудникам (работникам) дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации, постоянных представительств Российской Федерации при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях, иных официальных представительств Российской Федерации и представительств федеральных органов исполнительной власти, находящихся за пределами территории Российской Федерации, месячного должностного оклада с надбавками, денежного содержания, должностного оклада и надбавки к должностному окладу (при наличии оснований для ее установления), иных сумм в иностранной валюте согласно заключенным с указанными сотрудниками (работниками) служебным контрактам (изменениям в служебные контракты), трудовым договорам и иных сумм, связанных с исполнением указанными сотрудниками (работниками) своих служебных (трудовых) обязанностей за пределами территории Российской Федерации, выплата которых предусмотрена законодательством Российской Федерации, а также причитающихся указанным сотрудникам (работникам) и проживающим с ними членам их семей сумм возвращенного налога на добавленную стоимость и иных налогов, полученных от компетентных органов государства пребывания;
(п. 1 в ред. Федерального закона от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федерального закона от 07.03.2018 N 44-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3) операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части сотрудников на территорию страны места нахождения указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части представительств или филиалов, учреждений и организаций и за ее пределы, за исключением территории Российской Федерации;
(в ред. Федерального закона от 07.03.2018 N 44-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федеральных законов от 30.12.2006 N 267-ФЗ, от 22.07.2008 N 150-ФЗ, от 02.07.2013 N 155-ФЗ, от 07.03.2018 N 44-ФЗ, от 02.08.2019 N 265-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(часть шестая.1 введена Федеральным законом от 18.07.2005 N 90-ФЗ)
(в ред. Федеральных законов от 31.07.2020 N 291-ФЗ, от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федеральных законов от 31.07.2020 N 291-ФЗ, от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федерального закона от 31.07.2020 N 291-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Резидент не представляет налоговым органам отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, по тому электронному средству платежа, которым резидент вправе распоряжаться, при условии, что общая сумма средств, зачисленных на указанное электронное средство платежа, за отчетный год не превышает сумму, эквивалентную в денежном выражении 600 000 рублей, или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей.
(абзац введен Федеральным законом от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
В случаях, установленных в абзацах третьем и четвертом настоящей части, пересчет иностранной валюты в валюту Российской Федерации производится по курсу Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 31 декабря отчетного года.
(в ред. Федерального закона от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
С 01.01.2022 в абз. 6 ч. 7 ст. 12 вносятся изменения (ФЗ от 02.07.2021 N 359-ФЗ). См. будущую редакцию.
Некредитные финансовые организации, осуществляющие виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», одновременно с представлением налоговым органам по месту своего учета отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и отчетов о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, с подтверждающими документами представляют указанные отчеты с подтверждающими документами также Центральному банку Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации.
(в ред. Федеральных законов от 31.07.2020 N 291-ФЗ, от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(часть 7 в ред. Федерального закона от 02.08.2019 N 265-ФЗ (ред. 02.12.2019))
(см. текст в предыдущей редакции)
уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов) в банках по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, в соответствии с частью 2 настоящей статьи в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом;
представлять налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, в соответствии с частью 7 настоящей статьи.
(часть 8 в ред. Федерального закона от 30.12.2020 N 499-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
9. Положения настоящей статьи не распространяются на счета (вклады) резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации филиалах уполномоченных банков.
(часть 9 введена Федеральным законом от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
10. Перечень государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией и которые указаны в частях 5.1, 5.2 и 7 настоящей статьи и пункте 1 части 2 статьи 19 настоящего Федерального закона, в соответствии с пунктом 1 статьи 142.3 Налогового кодекса Российской Федерации утверждается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, и размещается на его официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
(часть 10 в ред. Федерального закона от 31.07.2020 N 291-ФЗ)