подоходный налог лондон калькулятор

UK Tax & Salary Calculator

Calculate your net salary and find out exactly how much tax and national insurance you should pay to HMRC based on your income. Student loan, pension contributions, bonuses, company car, dividends, Scottish tax and many more advanced features available in our tax calculator below.

Gross Income

Monthly net

Tax Calculator Results For £ 30,000

Tax bands for £ 30,000

Earnings in this tax band: £ 17,500

Tax in this band: £ 3,500

Earnings in this tax band: £ 0

Tax in this band: £ 0

Earnings in this NI band: £ 20,500

NI in this band: £ 2,460

Earnings in this NI band: £ 0

NI in this band: £ 0

Payslip simulator for £ 30,000 salary

How to use our Tax Calculator

To calculate your salary, simply enter your gross income in the box below the “GROSS INCOME” heading, select your income period (default is set to yearly), and press the “Calculate” button.

Student Loans

If you have a student loan, select the right student loan plan from the “Calculator options” section, and it will be included in our calculations.

You can select one or multiple student loan plans at once, and you can even add the postrgaduate loan to be considered in our calculations.

Pension Contributions

Our calculator allows you to add your pension contributions. The types supported by our calculator are Auto-enrollment, Personal, Salary Sacrifice, and Employer.

Bonus

If you have a yearly bonus payment, you can also add that to your annual salary, and we’ll include it in the calculations.

If you are receiving monthly bonuses, simply add them together to come up with the yearly figure.

Tax Codes

Our system supports all widely used tax codes, such as L codes, BR codes, M codes, and D0, D1, NT, 0T, K, N, and S codes.

As a default, the tax code for the latest financial year (2020/2021) is L1250.

If you know your tax code simply add it in our options, and we’ll adjust your personal allowance accordingly.

National Insurance Exemptions

If you are excempt from paying National Insurance, please tick the box in our calculator options, and we’ll generate the results based on no National Insurance deductions from your gross pay.

Dividend Income

If you are a company director and would like to calculate the tax you would need to pay on your dividends, alongside your salary, please add your yearly dividend income in the “Dividend income” field, and our tax calculator will accurately estimate your net take home, for both dividends, and your salary. We also have a dedicated dividends calculator page where you can have more detailed explanations and insights on your dividends.

Other Options

Please add your taxable benefits in the options section if you have taxable benefits from your employer, such as company car, travelling expenses from your home to work, childcare expenses paid by your employer, fuel, or other job related benefits.

You can also let us know if you are eligible for the Blind Person’s Allowance, and we’ll calculate your income accordingly.

If you are doing overtime, you can also add that into our calculator. You’ll need to make sure that your overtime is not stated in your yearly gross income, as we’ll calculate your bonus as extra revenue on top of your gross income.

We also have an option to include the Married Couple’s Allowance – if you are married, and one of you have been born before the 6th of April 1935, you can tick the “I am married and one of us was born before 6th April 1935” option and we’ll adjust our tax calculations accordingly.

Our calculator also allows options such as salary sacrifice, pre and post-tax deductions, country selection, and different tax years selection for your salary.

© 2021 INCOME TAX LTD, company registered in England No. 11307936. All Rights Reserved.

Источник

Tax Calculator

UK Tax Calculator

— Enter your income details below then click calculate!

The full breakdown of an annual income of £0.00

Tax Free Personal Allowance £12,570.00

Total Taxable After Allowances £0.00

Basic Rate Tax at 20% is £0.00

Total Tax Deducted £0.00

Class 1 National Insurance Deduction £0.00

Total Deducted £0.00

Employers National Insurance Contribution £0.00

Net difference from the 2020 Tax Year +£0.00

click to save and email this tax calculation

From the date of birth provided (01/01/1970), by the end of tax year 2021/2022, you will be 52 years old. This is the information used to calculate your personal allowance.

Using your date of birth, your state pension date will be 01/01/2037.

You will be 67 years old when you reach state pension age.

Personal Allowance taking into account your age, tax code and the 2021/2022 year is £12,570

Your total tax free allowance is £12,570.

Tax Calculator 2021-2022

This UK Tax Calculator will make light work of calculating the amount of take home pay you should have after all income tax deductions have been considered.

An accurate breakdown of your pay is provided by incorporating the calculations for the following common pay allowances and deductions:

Once your pay breakdown has been produced you are provided with a table of all deductions, segmented into selectable pay periods. A quick ‘at a glance’ historic tax chart showing how the gross income provided has differed over the last ten tax years.

You can see how the Government spends the money it receives as income tax and national insurance in two chart breakdowns, which show a percentage spent in each department and another chart, which will breakdown the departmental spend into pounds spent from your contributions.

All tax calculations can be saved and emailed, so you can always return and bring up a copy whenever you need to.

Alongside the numeric comparisons, the calculator will also breakdown your tax status, with the following advanced features:

We have additional tax calculators across the website to help for alternative circumstances, for example you could need to check your payslip, which are cumulatively taxed. Do this using our Payslip Calculator. If you are looking to change job, are weighing up a pay rise and need to dive into your salary, use our Salary Calculator.

How To Use

This application can only be as accurate as the information that it is provided with. We have taken a lot of care in producing an accurate tax calculator, but rely upon the correct options being chosen and the correct figures provided.

The following options are part of the advanced set, and are for individuals with more particular tax circumstances:

About Tax Calculator

This tax calculator can provide accurate tax calculations for three different types of employment structure: employed, self employed or construction industry.

There are a few key differences in the calculations between self employed and employed. People who are employed will have a tax code, and deductions are made before they receive their regular salary. Pay will be calculated using the rules for Pay as You Earn, meaning taxes are worked out cumulatively, so are reliant upon the amount of income, taxation and allowance up to each pay period within the tax year. As this tax calculator is based upon annual calculations, it is working out deductions on an end of year basis, and these will correlate with your pay records as long as the pay, from period to period is regular – or if the amount entered into the calculator is the end of tax year total.

Employees have to pay the same income taxes as people who are self employed. The same percentages and bands are used. Where the two employment types differ is:

People within CIS receive regular payments from the contractor they work for, however these payments are made net of basic rate tax, effectively all pay has a flat 20 percent taken off at source – with no regard for personal tax free allowances. It is common for someone working in CIS to be earning below the threshold for higher rate tax so they have some adjustments to make at the end of the tax year. Firstly, their income needs to be totted up, allowances made for expenses, provision made for any tax free personal allowance. Income tax and national insurance payments can then be calculated. There is a strong likelihood of a tax refund in these circumstances, and this can be provided by submitted a Tax Return.

This tax calculator will be able to automatically calculate any refund due in the above scenario.

Answer a few questions below and we will list relevant tax calculators and tools that can help you organise, budget and ultimately save you money!

Источник

UK Salary Calculator United Kingdom

Take-Home Pay in the UK

Simply enter your annual or monthly income into the salary calculator above to find out how UK taxes affect your income. You’ll then get a breakdown of your total tax liability and take-home pay.

Salary Before Tax your total earnings before any taxes have been deducted. Also known as Gross Income. Salary After Tax the money you take home after all taxes and contributions have been deducted. Also known as Net Income.

Want to find out what lifestyle you will be able to afford with your salary in London and in other parts of the UK? Learn everything you need to know from our in-depth Cost of Living in London guide!

Income Tax Breakdown

The deductions used in the calculator assume you are not married and have no dependants. You may pay less if tax credits or other deductions apply.

Interested in paying less tax and saving your hard-earned money? Check out our 9 Tips to Pay Less Tax in the UK article.

Taxes in the UK

Our simple salary calculator gives an estimate of your take-home pay after your employer has made deductions from your gross salary. These include income tax as well as National Insurance payments. The UK’s income tax and National Insurance rates for the current year are set out in the tables below.

Income Tax

income tax is paid on your personal earnings. The system is based on marginal tax rates, with your total tax payment calculated as a percentage of your income within certain thresholds. Therefore, you will not be taxed at a single, flat rate on everything that you earn. For starters, everyone is entitled to earn a set amount of income tax-free. This is known as your personal allowance, which works out to £12,570 for the 2021/2022 tax year. After this, you will pay 20% on any of your earnings between £12,571 and £50,270, and 40% on your income between £50,271 and £150,000. Anything you earn above £150,000 is taxed at 45%.
For every £2 you earn over £100,000, your tax-free personal allowance decreases by £1. This means that as you earn more beyond that figure, more of your total income is taxed.
The tax rates listed above apply to England, Wales, and Northern Ireland. The tax brackets and the rates applicable in Scotland are slightly different, and are listed in the table below.

National Insurance (NI)

anyone who earns above a certain amount must pay National Insurance (NI) in addition to income tax. This is a mandatory contribution that entitles you to certain state benefits including the State Pension and Jobseeker’s Allowance. Employees usually pay Class 1 NI contributions while self-employed people must pay Class 2 contributions. As with income tax, you’ll only pay a higher rate of NI on income over a certain threshold — rather than paying the top band on all your earnings.

Student Loan Repayments

in the UK, students are required to contribute towards their student loan debt once they start earning over a certain threshold. You’ll have to make Plan 1 loan repayments if your course started before 1 September 2012 or if your loan is from the Scottish or Northern Irish student finance agencies. Plan 2 repayments apply to anyone whose course started after 1 September 2012 in England or Wales.

UK Tax Rates for 2020 – 2021

The tax rates above apply to UK employees and do not pertain to self-employed taxpayers.

How to Manage Your Tax in the UK

Your employment status will influence the way in which you need to handle your tax payments. The categories below are the most common ways that income tax is collected in the UK.

UK self-assessment tax returns must be submitted by 31 January each year, and can be completed online using the Government Gateway or on paper by completing form SA100.

PAYE Tax

Most UK employees pay tax through the Pay As You Earn (PAYE) system. This means that your employer will deduct income tax, National Insurance and student loan payments directly from your total pay before it reaches your bank account. Taxpayers whose tax is collected from PAYE will not usually need to file a tax return unless they have another source of income or earn over £100,000.

UK Self-Assessment Tax Returns

if you’re self-employed or have earned over £100,000, you’ll usually need to complete an annual self-assessment tax return. Returns are usually due in January, and can be quite complex — often requiring the assistance of an accountant to complete.
To submit a tax return to HMRC, you’ll need to register online or complete a paper copy. UK self-assessment tax returns should provide details of all income, benefits, pension contributions, allowances, and even charitable donations. Once your self-assessment tax return has been completed and approved by HMRC, you will typically need to pay in two stages that fall in January and July of each year.

How to Pay Less Tax in the UK

Thousands of people are paying too much tax in the UK. By claiming tax credits, free childcare, and putting money away for retirement, you could save hundreds or even thousands of pounds on tax each year.

Working Tax Credit alone could save eligible claimants up to £2,005 per tax year. These savings could increase dramatically if you can claim Child Tax Credit, or if you can structure your earnings to pay less using the Married Couple’s Allowance which could help you to save a further £250.

You can even save money on UK income tax by preparing for the future. Saving for retirement is one of the easiest ways to reduce your taxable income, and basic rate taxpayers can even earn up to £1,000 of interest on their savings without needing to pay another penny.

To find out more about how you can save on your UK tax bill, read our full guide here.

What is the Average UK Income?

The median monthly household income in the United Kingdom is £2,491, before deductions such as income tax and National Insurance payments have been made. This equates to an annual salary of £29,900 annually — although it should be noted that this figure represents the income of a household, not an individual. Half of the population earns less than this figure, and only those people who are required to pay income tax are included in the statistics.

The majority of taxpayers get an annual salary, pro-rated over the course of the working year. Those aged 23 and over should earn the National Minimum Wage of at least £8.91 per hour regardless of how they’re paid. Full-time employees generally work for 35 hours or more each week. A full-time worker on minimum wage could therefore expect to earn at least £311.85 per week, £1,351.35 per month, or £16,216.20 per year before tax and other deductions.

The above figures place the UK in 9th place in the International Labour Organisation’s 2018 ranking of minimum wage rates by country.

The UK is home to people of many nationalities and the capital city, London, is particularly diverse. It is often recognised as one of the best cities in the world, but it’s also one of the most expensive. London ranked 19th in the top most expensive cities worldwide according to the Mercer 2020 Cost of Living Survey — but many other parts of the country are significantly cheaper.

With low unemployment rates and a huge variety of active business sectors, residents of the UK benefit from strong career opportunities and an internationally renowned social security system.

Источник

Чем различаются налоги в РФ и Великобритании

Сколько заплатит наемный работник

В марте 2019 года мы с семьей перебрались в Лондон — город туманов и дорогой жизни.

В Лондоне я работаю в офисе, получаю зарплату и премии. Еще у меня есть немного свободных средств, а часть денег лежит на инвестиционном счете.

В статье опишу несколько базовых моментов, касающихся разницы налогообложения в Великобритании и России, с которыми столкнулся сам.

Как платят подоходный налог и страховой взнос в Великобритании

В Великобритании прогрессивная шкала налогообложения, то есть процентная ставка подоходного налога зависит от размера дохода. Если годовой заработок меньше 12 500 £ — это 1 млн рублей, подоходный налог платить не надо. Но сильно можно не радоваться: среднее жилье на семью в Лондоне стоит дорого — зарабатывать в любом случае придется много.

На каждый фунт от 12 501 до 50 000 £ полагается налог 20%. Дальше — больше.

Ставки подоходного налога в Великобритании в 2019—2020 годах

Если быть точным, то налогом не облагается доход до 12 509 £, но для простоты расчетов сумму часто заменяют на 12 500 £, итоговая ошибка не превышает 2 £. Покажу на примере. Судя по сайту Glassdoor, ведущий инженер-программист в Лондоне в среднем получает около 70 000 £ в год — 5,6 млн рублей.

Часть дохода до 12 500 £ налогом не облагается. Из части дохода от 12 501 до 50 000 £ придется уплатить подоходный налог в размере 20%, а из дохода от 50 001 до 70 000 £ — 40%:

0 × 12 500 £ + 0,2 × (50 000 £ − 12 500 £ ) + 0,4 × (70 000 £ − 50 000 £) = 15 500 £

Получается, что с годового дохода 70 000 £ инженер-программист заплатит 15 500 £ подоходного налога — 1,24 млн рублей. Эффективная ставка налога, то есть реальная в отношении всего дохода за год, — около 22%.

После вычета подоходного налога на руках у нашего инженера-программиста остается 54 500 £ — 4,36 млн рублей.

Если зарплата превышает 100 000 £, уменьшается не облагаемая налогом база — на 1 £ за каждые 2 £ превышения. На эту часть добавляется налог в размере 40%.

Например, если доход — 110 000 £ в год, то налогом не облагаются только первые 7500 £:

12 500 £ − (110 000 £ − 100 000 £) / 2 = 7500 £

Налог при такой зарплате составит:

0 × 7500 £ + 0,2 × (50 000 £ − 7500 £) + 0,4 × (110 000 £ − 50 000 £) = 32 500 £

Каждый год пороговые значения индексируются. Например, в 2018/2019 налоговом году — он не совпадает с календарным — подоходный налог определялся иначе.

Ставки подоходного налога в Великобритании в 2018—2019 годах

То есть при годовом доходе 70 000 £ инженер в 2018/2019 налоговом году заплатил бы 16 360 вместо 15 500 £. Разница в 860 £ — это 68 800 Р за год.

Страховой взнос. Помимо подоходного налога есть страховой взнос, который частично вычитается из зарплаты, а частично его платит работодатель поверх зарплаты сотрудника. Для сотрудника ставка платежа снова прогрессивная и зависит от годового дохода.

Ставка страхового взноса в Великобритании

Таким образом, поверх 15 500 £ подоходного налога в 2019/2020 году из зарплаты ведущего инженера вычтут еще 5364,16 £ страховых взносов:

0 × 8632 £ + 0,12 × (50 000 £ − 8632 £) + 0,02 × (70 000 £ − 50 000 £) = 5364,16 £

На сайте правительства Великобритании есть калькулятор, который поможет все рассчитать и не мучиться со сложной арифметикой каждый раз, когда слышите новый размер зарплаты.

Работодатель платит еще 13,8% страховых взносов поверх зарплаты сотрудника на каждый фунт свыше 8632 £ в год. В отдельных случаях, например если сотруднику меньше 21 года, работодатель платит этот взнос только при доходе от 50 000 £ в год.

Ставка страхового взноса работодателя в Великобритании в 2019—2020 годах

То есть за сотрудника, который получает 70 000 £ в год, работодатель заплатит еще 8469 £ страховых взносов.

Примеры зарплат. Чем выше заявленная зарплата в Великобритании, тем больше ее разница с реальной.

Примеры зарплат, по данным Glassdoor

Кто и когда уплачивает подоходный налог. Как и в России, работодатель в Великобритании самостоятельно вычитает налог и страховой взнос из зарплаты сотрудника. Я каждый месяц получаю на карточку итоговую сумму после всех вычетов исходя из предполагаемого дохода за текущий налоговый год.

Налоговый год в Великобритании не совпадает с календарным. Текущий налоговый год начался 6 апреля 2019 года и закончится 5 апреля 2020 года. Для расчета моей ставки учитывается, сколько денег я заработаю между этими двумя датами.

Например, я переехал в Лондон в начале марта 2019 года. В предыдущий налоговый год, который закончился 5 апреля, я работал только один месяц. Мой доход за 2018/2019 налоговый год был примерно равен моей мартовской зарплате.

Моя месячная зарплата — меньше 11 850 £. Поэтому доход за предыдущий год не преодолел первый порог на 2018/2019 год и подоходным налогом не облагался.

Сравнение подоходного налога и взносов в Великобритании и России

В России деньги от работодателя до сотрудника идут немного другим путем. С зарплаты российские работники платят подоходный налог 13%, а работодатель самостоятельно делает несколько взносов: на пенсионное страхование — 22% от зарплаты работника, на социальное страхование — 2,9%, на медицинское страхование — 5,1%.

Страхование в Великобритании по смыслу аналогично пенсионному, социальному и медицинскому страхованию в России. Только в России взносы полностью выплачиваются работодателем, а в Великобритании поделены на платежи от сотрудника и работодателя.

Если у работника небольшая зарплата, то в Великобритании до него дойдет больше денег, которые выделил на него работодатель, чем в России. А если зарплата высокая — примерно от 300 000 Р в месяц, — то больше денег получит российский сотрудник.

Пример

У компании есть офисы в Москве и Лондоне и 80 000 £ (6 400 000 Р ) в год на одного инженера.

Если инженера наймут в Лондоне, то его годовой доход будет 71 345 £, а после вычета всех налогов и взносов он будет ежемесячно получать 4160 £ (332 800 Р ). 16 034 £ уйдет на подоходный налог, почти 5391 £ — на страховые взносы от сотрудника и 8655 £ — на взносы от работодателя.

Посчитаем, сколько получит сотрудник в Москве с учетом того, что 6 400 000 Р — это та сумма, которую компания выделяет на сотрудника:

где Х — месячная зарплата без учета налога.

X = 6 400 000 Р / 1,3 / 12 = 410 256,41 Р

Месячный подоходный налог:

410 256,41 Р × 13% = 53 333,33 Р

Если считать налоги и взносы при разных суммах, видно, что при низкой зарплате больше налогов и взносов платится в России, а при высокой — в Великобритании. То есть в России между работодателем и работником всегда теряется 33% расходов, а в Великобритании потери могут колебаться от 0 до 63,8%.

Сравнение зарплаты на руки в Великобритании и России, 1 £ = 80 Р

Пенсия в Великобритании

В Великобритании есть государственная пенсия. Моим ровесникам она станет доступна после 68 лет — и женщинам, и мужчинам. Раньше женщины выходили на пенсию после 60, а мужчины — после 65 лет. Потом власти организовали постепенный план перехода на новую пенсионную систему для женщин позже 1950 года рождения и мужчин позже 1953 года рождения. В итоге, если вы родились после 6 апреля 1978 года, насладиться государственной пенсией в Великобритании получится не раньше 68 лет.

С 2018 года каждый работодатель обязан предоставлять своим сотрудникам доступ к системе рабочей пенсии, чтобы они могли в ней участвовать и делать отчисления в фонд. Если я соглашаюсь на участие, из моей зарплаты будет отчисляться по 5% на будущую пенсию. К этой сумме работодатель добавит из своего кармана еще 3%. Итого на пенсионные отчисления будет уходить 8% от зарплаты.

Если работник умрет до наступления пенсионного возраста, его пенсия может перейти супругу или ребенку до 23 лет. Если работник решит покинуть страну или просто отказаться от участия в пенсионной программе, свои отчисления он может получить обратно, заплатив подоходный налог.

Инвестиции в Великобритании и России

Я не верю в пенсию, поэтому инвестирую часть дохода.

В общем случае в России с заработка от инвестиций придется заплатить те же 13% налога, но без страховых и пенсионных взносов. В Великобритании же есть понятие Capital Gain Tax — это налог на прирост капитала, который распространяется на любые доходы от купли-продажи, будь то акции, машина или недвижимость.

Налог на прибыль от инвестиций зависит от зарплаты и заработка на инвестициях. Существует три ставки налога на прибыль: 0, 10 и 20%. Если вы заработали на бирже меньше 12 000 £ в год, то налога не будет. А если вы успешный инвестор или трейдер и заработали больше 12 000 £, то надо будет самостоятельно заполнить налоговую декларацию и заплатить налог на прирост капитала.

Например, специалист с доходом 70 000 £ внесет в казну Соединенного Королевства по 20% с каждого фунта сверх 12 000 £. А работники с зарплатой до 50 000 £ могут снизить налог до 10%.

Процесс вычислений тут сложнее: надо сложить зарплату с тем, что наторговали, вычесть 12 000 £, сравнить общий доход с 50 000 £ и заплатить 10% с дохода до 50 000 £ и 20% — с того, что сверху.

В России есть возможность не платить подоходный налог от продажи акций, если владеть ими больше трех лет. В Великобритании вы всегда платите 20%, если инвестируете в акции напрямую. Однако есть набор инвестиционных инструментов, с которыми можно не платить налог или даже запросить налоговый вычет на подоходный налог с зарплаты.

Разница в налогообложении зарплаты и дохода от продажи акций порождает интересные схемы, когда часть компенсации труда работодатель может выдавать в виде акций своей компании. Так делают крупные компании типа Фейсбука и «Амазона». Эта схема не единственная. Их много, и они сложные, поэтому многие англичане обращаются за помощью к налоговым консультантам.

ИИС и ISA. В России государство несколько лет назад начало стимулировать народные инвестиции. Для этого создали систему ИИС, которая позволяет вкладывать до 400 000 Р в год и получать на эту сумму или сумму доходов от инвестиций налоговый вычет.

В Великобритании есть Individual Saving Account, ISA — счет личных сбережений. В 2019—2020 годах налоговый резидент Великобритании может положить на этот счет до 20 000 £ и потом не платить налоги за рост средств на счете.

В отличие от российского ИИС достать средства с ISA можно в любой момент. Более того, движение активов на ISA и за его пределы достаточно свободное. Можно продать акции на 40 000 £, вывести деньги себе в карман, а потом положить на ISA другие акции общей стоимостью 60 000 £ — это в рамках правил.

Существуют четыре вида ISA:

В 2017 году я открыл ИИС в России. Это был мой первый опыт инвестиций, и я выбрал один из готовых пакетов от «Альфа-банка». Сейчас об этом даже немного жалею. Депозит принес бы мне больше денег за это время. В Великобритании я открыл ISA. Выбрал предложение от Vanguard — компании, которая одной из первых в мире стала предлагать ETF. Через несколько лет смогу написать, что из этого вышло.

Источник