Сно товара и ккт отличаются что делать
Нужна ли перерегистрация кассы в ФНС при изменении СНО?
С января 2020 года прекращает действие ЕНВД в отношении розничной продажи обуви.
У нас ИП, есть и ЕНВД (розничные магазины) и УСН 6%. С 1 января нужно в кассах онлайн на чеках изменить СНО: ЕНВД на УСН доходы-расходы.
Нужно или нет в таком случае перерегистрировать кассы в ФНС или только изменить в чеках ЕНВД на УСН?
Вопрос очень проблемный т.к.: 1-стоит это недешево, 2-сделать это нужно не раньше 1 января,но перед отбитием 1-го чека в 2020 году, а магазины начинают работу со 2 января.
Татьяна, добрый день.
Чтобы изменить систему налогообложения в ККТ, достаточно сменить настройки на кассе. Касса автоматически сформирует отчет о перерегистрации и передаст его в ФНС.
Подавать заявление о перерегистрации ККТ не нужно. Так как подается оно только при смене данных, которые есть в карточке ККТ. Система налогообложения в карточке не указана.
Обратите внимание на разъяснения Минфина, которые появились буквально на днях.
Письмо ФНС России от 09.12.2019 N СД-4-3/25144@ «О направлении письма Минфина России от 28.11.2019 N 03-11-09/92662» (вместе с Письмом Минфина России от 28.11.2019 N 03-11-09/92662).
В них есть следующая информация: » Ввод в оборот, оборот и вывод из оборота обувных товаров без нанесения на них средств идентификации допускается до 1 марта 2020 года (пункт 6 Постановления Правительства РФ от 05.07.2019 N 860).
Таким образом, в отношении предпринимательской деятельности по розничной реализации обувных товаров налогоплательщики вправе применять ЕНВД до 1 марта 2020 года.»
Как в Контур.Маркете настроить налоговый режим
Одним из обязательных реквизитов чека онлайн-кассы является система налогообложения. Чтобы эти данные отображались в чеке при реализации, предварительно нужно их настроить. Далее расскажем, как это сделать.
Установка налогового режима организации
Сервис самостоятельно предложит выбрать систему налогообложения, как только пользователь авторизуется. В появившемся окне нужно будет отметить галочкой одну или несколько (при совмещении) из 5 систем: ОСН, УСН, ЕНВД, ЕСХН или патент:
При отметке УСН сервис предложит дополнительно выбрать объект налогообложения — «доходы» или «доходы минус расходы»:
Выбранная система отобразится в настройках. Проверить их можно через верхнее меню, выбрав пункт «Настройки и оплата» – «Настройки»:
При совмещении режимов налогообложения в карточке товара появится меню для выбора СНО. Нужно выбрать подходящий режим для конкретного товара, и он будет передан на кассу вместе с прочей информацией. Тогда при реализации Контур.Маркет учтет режим налогообложения и отразит его в чеке.
СНО можно указать для каждого отдельного товара, для всех товаров сразу, а также для отдельных групп (подгрупп). Режим для товара указывается в его карточке на любом этапе работы с ней. О том, как выбрать систему налогообложения для множества позиций, расскажем далее.
Выбор режима налогообложения для нескольких товаров
Массовый выбор системы налогообложения производится из Каталога. Необходимо перейти в нужный раздел и нажать кнопку «Указать цену для всех товаров»:
Появится окно, в котором сервис предложит выбрать одну из систем налогообложения. Будет указано, к какому количеству товара применяется выбранная система.
Если для отдельных товаров из этой группы нужно изменить режим, следует войти в карточку каждого из них. Далее в поле «СНО» надо нажать кнопку «Изменить»:
После этого номенклатуру следует передать на кассу. Если для определенных товаров режим налогообложения не будет задан, сервис выдаст предупреждение:
Передать товары на кассу можно и без выбора системы налогообложения. При реализации таких товаров в чеке будет указываться режим, установленный в настройках.
Если же СНО не задана ни в настройках, ни в карточке товара, сервис предупредит об этом при закрытии чека:
Установка налоговой системы производится в настройках во вкладке «Регистратор».
Отмена ЕНВД: как изменить налоговый режим на ККТ
Что делать с кассой при смене системы налогообложения, чтобы продолжить работу без нарушений. Об этом расскажут эксперты Контур.ОФД.
Выберите систему налогообложения
ЕНВД отменяется с 1 января 2021 года. Это подтверждает 178-ФЗ от 02.06.2016.
Чтобы перейти на новый налоговый режим, заранее подайте в ФНС заявление о постановке на учет по другой системе налогообложения. Если не написать заявление, то компания автоматически перейдет на общую систему. ОСНО подходит крупным организациям с большой выручкой и обязывает сдавать больше отчетов.
Рекомендуем уже сейчас выбрать новую систему налогообложения. Воспользуйтесь калькулятором на сайте ФНС или прочитайте подробности в статье Контур.Маркета.
Измените настройки кассы
При переходе на новую систему налогообложения достаточно изменить настройки на ККТ. Касса формирует отчет о перерегистрации автоматически и передает его в налоговую.
Подавать заявление о перерегистрации кассы в ФНС не нужно. Оно подается только при смене данных, которые указаны в карточке ККТ. Система налогообложения в ней не указана.
Смена СНО на кассе должна быть настроена перед началом продаж по новому налоговому режиму. Если вы начнете работать 2 января, то указать новую СНО в настройках ККТ нужно до открытия смены второго числа.
Андрей,
1. В ККТ, которая используется для ЕНВД и УСН можно не менять настройки. Но тут есть момент удобства работы кассира: чтобы в 2021 году ЕНВД нигде в чеках не появилась по неосторожности, то лучше галочку с ЕНВД снять. Иначе при ошибке кассира придется исправлять чеки с неправильной системой налогообложения.
2. Тут решать вам, главное соблюдать правило: в чеке указывать ту СНО, по которой прошла продажа. Риск описала в п.1.
Спасибо большое за поздравления!
С наступающим Новым годом )
@Антон, добрый день.
Да, все верно. Вы продолжаете работать, не меняя настроек на ККТ. Т.е. в чеках у вас будет указываться ЕНВД до конца срока действия фискального накопителя.
С наступающим Новым годом)
Римма, @Марина, добрый день.
Скорее всего сейчас уже мой ответ для вас неактуален, но возможно, он поможет другим предпринимателям.
ФНС опубликовала письмо от 04.12.2020 N СД-4-3/19994 «О временном сокращении срока выдачи патентов». В нем сказано следующее: «В целях обеспечения «бесшовного» перехода с ЕНВД на ПСН по заявлениям, направленным до 31 марта 2021 года, налоговый орган должен обеспечить выдачу (направление) патента или уведомления не позднее дня, следующего за днем получения заявления по ТКС и через Личный кабинет ИП.»
Согласно общему правилу налоговая обязана не позднее 5 дней с момента поступления заявления о получении патента, направить предпринимателю Патент или отказ в его выдаче. А до 31 марта 2021 года этот срок сокращен до 1 дня.
Прежде чем менять настройки на ККТ, нужно убедиться, что патент предпринимателю выдали. Так как ИФНС может отказать в выдаче патента. Т.е. ИП должен иметь патент на руках, чтобы указать новую СНО в кассе.
Поэтому, в случае каких-либо претензий со стороны ИФНС к вам касательно неверных настроек на ККТ в новом году по причине отсутствия у вас ответа на заявление о выдаче патента, думаю можно предъявлять это письмо. Так как формально, порядок предпринимателем нарушен не по своей вине.
Хорошего дня
Ошибка в чеке, перепутана система налогообложения
Вопрос задал Елена Б.
Ответственный за ответ: Александр Бажин (★10.00/10)
ИП применяет УСН (услуги по ремонту) и ЕНВД (магазин) в чеках магазина система налогообложения вместо ЕВНД отображена УСН и этих чеков много. Как исправить, какие санкции могут быть применены из-за разницы в оборотах у ОФД и декларацией УСН.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Все комментарии (5)
Здравствуйте Елена. Для решения Вашей ситуации необходимо ознакомится с Письмом ФНС № ЕД-4-20/15240@, в котором озвучено, что в случае применения ККТ с нарушением требований законодательства РФ о применении ККТ (в Вашем случае некорректное указание СНО в чеке) пользователю необходимо сформировать чек коррекции. Однако есть важный нюанс: применение кассового чека коррекции допустимо при использовании формата фискальных документов версии 1.1. У Вас же по всей видимости используется формат фискальных документов версии 1.0.5. При использовании форматов фискальных документов версии 1.05 для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека кассовый чек коррекции не применяется, в связи с чем пользователю, например, при корректировке кассового чека с признаком расчета «приход» необходимо сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход». Отсюда следует вывод, что необходимо пробить чеки на возврат и снова на приход, но уже с корректной СНО по всем таким случаям. Но далее в письме следует — «учитывая изложенное, в случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании форматов фискальных документов версий 1.05 и ниже в целях освобождения от административной ответственности на основании примечания к статье 14.5 КоАП РФ пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к новым кассовым чекам, сформированным для исправления некорректных кассовых чеков, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета.»
Иными словами:
1) Пробиваете чек с видом ВОЗВРАТ ПРИХОДА на всю сумму продаж (чеки с УСН).
2) Пробиваете чек с видом ПРИХОД на всю сумму (указываете корректную СНО — ЕНВД).
3) Собираете документы для ФНС с объяснением ситуации.
Какие именно документы являются достаточными прошу Вас уточнить у ФНС.
Здравствуйте Александр. Исходя из выше описанного, для формата фискальных данных 1.05 для КАЖДОГО чека, в котором не верно указана система налогообложения необходимо пробить чек с видом ВОЗВРАТ ПРИХОДА и потом чек с видом ПРИХОД. Объединить такие чеки и корректировать суммарно таких разъяснений нет?
Есть. В этом же письме написано про общие суммы — «учитывая изложенное, в случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании ФФД 1.05.…необходимо направить сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета». Иными словами общей суммой можно, но направьте еще документы, подтверждающие ошибку. Насколько можно понять, имеются ввиду копии чеков (можно распечатать из ККТ с помощью драйвера) и документ-объяснение за подписью руководителя. Я выше написал, что лучше поинтересоваться в самой ФНС насчет формы и списка документов.
Топ‑30 вопросов про ФН‑М и формат документов для маркировки
Эксперты Контура ответили на вопросы владельцев касс и рассказали, как подготовиться к работе по-новому с 6 августа 2021 года.
Обратите внимание, статью и ответы обновили с учетом писем ФНС от 27.05.2021 № АБ-4-20/7308@ и от 09.06.2021 № АБ-4-20/8056@
Новые требования к кассам и ФН
С 6 августа все пользователи онлайн-касс могут регистрировать кассу только с новым фискальным накопителем — ФН-М (ст. 4.1 54-ФЗ).
Продавцы маркированных товаров обязаны еще и сменить формат фискальных документов на ФФД 1.2 (п. 1.1 ст. 4 54-ФЗ). Для этого нужно обновить прошивку на кассе и кассовую программу.
Накопитель старого образца, который зарегистрировали в кассе до 6 августа, разрешено использовать до конца срока действия. Подробнее >
Ответы на вопросы мы разделили на три темы:
Замена фискального накопителя
С 6 августа старые неактивированные ФН на 36 месяцев будут исключены из реестра или их можно будет активировать?
Все ФН старого образца, которые не успели зарегистрировать в кассе до 6 августа, исключат из реестра накопителей. Их нельзя будет использовать. Если вы купили такой ФН впрок, зарегистрируйте его заранее.
Можно ли продавать маркированный товар на кассе со старым ФН после 6 августа?
Можно, если накопитель зарегистрировали в кассе до 6 августа.
Продаем немаркированные товары на кассе MSPOS, ФН будет действовать еще год. Перерегистрация накопителя автоматически произойдет?
Нет, когда срок действующего ФН подойдет к концу, вам необходимо заменить прежний накопитель на ФН-М и перерегистрировать кассу по инструкции. Еще один вариант — заказать услугу удаленной перерегистрации в Контуре.
Подскажите, что делать с действующими ФН-1.1 тем, кто начнет продавать маркировку после 6 августа?
Продолжайте работать с этим ФН до конца срока действия. Даже если товары в ассортименте обяжут маркировать, например воду или пиво, вы имеете право использовать накопитель до конца срока действия.
Смена адреса влияет на смену ФН?
Нет, если вы зарегистрировали обычный ФН до 6 августа, а после этой даты у вас изменился адрес установки кассы и нужна перерегистрация, ФН менять не надо. Работайте с ним до конца срока действия.
Перерегистрация нужна, если меняются данные из карточки регистрации ККТ. Это может быть адрес или место установки кассы, оператор фискальных данных (ОФД) и другие причины.
Перерегистрация в связи со сменой СНО тоже будет невозможна?
При смене СНО достаточно изменить настройки на кассе и продолжить работать с прежним ФН до конца срока действия. Перерегистрировать кассу не нужно.
Если мы уже установили накопитель нового формата ФН-1.1М, но после 6 августа планируем перерегистрацию по смене места установки?
Если изменился адрес, перерегистрировать кассу можно без замены накопителя.
Сколько времени занимает замена накопителя и перерегистрация кассы?
Обычно это один день. Быстрее будет отправить заявление в налоговую электронно, воспользуйтесь пошаговой инструкцией. А если хотите сэкономить время и надолго не останавливать торговлю, закажите услугу удаленной перерегистрации.
Цены по старым и новым фискальным накопителям сильно отличаются?
Цены могут вырасти, так как поставщики ФН-М изменили закупочную цену. Оставьте заявку, наши менеджеры свяжутся с вами и помогут подобрать накопитель.
Нужен ФН-М?
Закажите новый фискальный накопитель на 15 или 36 месяцев в Контуре. Менеджер поможет подобрать «фискальник» с учетом системы налогообложения, вида деятельности и объема продаж.
Смена формата и обновление прошивки
Уточните, в каких именно случаях надо прошивать ККТ?
Обновить прошивку и кассовое ПО необходимо всем продавцам маркированных товаров, кроме меха, крепкого алкоголя и ювелирных изделий. У крепких алкогольных напитков и ювелирной продукции оператор маркировки не Честный ЗНАК, а мех выводят из оборота не через кассу.
Обратите внимание, что нужно не только обновить прошивку, но и установить ФН-М.
Если товар без маркировки и ФН заканчивается после 6 августа, прошиваем ККТ и меняем накопитель?
Нет, продавцам немаркированных товаров и услуг менять прошивку не нужно, только перейти на ФН-М.
Если я уже работаю с маркировкой, а ФН кончается в декабре, нужно прошивать кассу?
Обновить прошивку можно, когда она появится у производителя или во время замены старого ФН. А перейти на новый формат 1.2 вы можете когда будете в декабре менять ФН на ФН-М.
Сначала нужно менять ФН, а потом прошить ККТ или наоборот?
Перепрошить кассу можно заранее. Важно обновить ее ДО установки нового ФН-М, например после закрытия архива старого «фискальника».
В мае установили ФН-1.1М, необходимо ли перепрошивать кассу и переходить на формат 1.2 после 6 августа?
ФНС обязывает продавцов маркировки, которые уже установили ФН-М, перейти на новый формат 1.2, как только модель кассы сертифицируют и она будет соответствовать новым требованиям. Об этом сказано в Письме от 09.06.2021 № АБ-4-20/8056@.
Смену ФФД получается можно сделать при перерегистрации кассы без замены ФН?
Обновить прошивку можно заранее, во время работы на старом ФН. А смена ФФД произойдет при трех условиях: установлен ФН-М, изменены настройки кассы, отправлено заявление на перерегистрацию кассы с отметкой, что на ней будут продавать маркированные товары.
Прошивка от производителей бесплатная или придется приобретать?
Зависит от производителя. Кассы MSPOS обновятся бесплатно и автоматически.
Касса АТОЛ 92Ф будет работать с новыми правилами, если обновить прошивку?
Да, эта модель поддержит работу на новом формате, но только на платформе 5.0. Рекомендуем дождаться, когда производитель наладит работу личного кабинета кассы с новой версией платформы.
В Контуре есть возможность удаленной прошивки таких касс.
Заменить ФН и перерегистрировать ККТ недолго, но если еще и ждать пока кассу прошьют, торговля остановится на некоторое время. Это критично для продуктовых магазинов.
Скорость обновления прошивки зависит от модели кассы. Например, MSPOS обновляются за пару минут «по воздуху» и везти ее в сервисный центр не нужно.
Продажа маркированных товаров по-новому
Новые фискальные документы
Кассы, на которых продают маркировку, должны работать по формату фискальных документов 1.2. Налоговая утвердила его в 2020 году — Приказом от 14.09.20 ЕД-7-20/662@. Эта версия отличается от предыдущих дополнительными фискальными документами для обмена с Честным ЗНАКом:
Касса и ФН-М формируют запрос и уведомление, ОФД отправляет их в Честный ЗНАК. Честный ЗНАК присылает ответ на запрос и квитанцию.
Зачем нужен запрос о коде маркировки? Какую роль он выполняет? Как влияет на работу кассы?
Запрос с кодом маркировки формирует касса и ФН-М, а ОФД отправляет в Честный ЗНАК, чтобы проверить достоверность кода. Это документ уведомительный, поэтому после отправки запроса кассир не дожидается ответа от ЦРПТ и продает товар.
Новые фискальные документы будут занимать место на фискальном накопителе?
ФН хранит новые документы, но временно. Они не будут «съедать» память накопителя.
Если заблокируется продажа маркированных товаров, то как проанализировать причину и как потом возобновить торговлю?
Проверить интернет-соединение и связь с ОФД. Если причина не в этом, обратиться в Честный ЗНАК для уточнения информации.
Что если товар уже продан, но позже выяснилось, что маркировка неверная?
Увы, пока законодательного ответа на этот вопрос нет. Ждем регламент от Честного ЗНАКа.
На кассе АТОЛ 22 будет отображаться количество необработанных квитанций от ЦРПТ?
Если касса работает по формату 1.2, то в отчете о закрытии смены или отчете о текущем состоянии расчетов появится поле «Количество непереданных уведомлений». В нем отражается количество уведомлений, на которые не поступила квитанция от Честного ЗНАКа (ЦРПТ). Это новое требование обязательно для ККТ на формате 1.2, а кассы АТОЛ поддержат эту версию.
ККТ продолжит «общаться» онлайн только с ОФД? Честный ЗНАК (ЦРПТ) в этой цепочке не появляется?
Все верно, касса передает документы ОФД, а он отправляет их в Честный ЗНАК. Напомним, что новые фискальные документы для продажи маркированных товаров отправляются только в Честный ЗНАК, а не в налоговую.
У ОФД будет дополнительная оплата для передачи данных в Честный ЗНАК?
Нет, по нашей информации все крупнейшие операторы поддержат новый формат без дополнительной оплаты. Цена на Контур.ОФД для владельцев касс на любых форматах остается одинаковой.
Насколько понимаю, код маркировки передается в чеке. Получается, что функция передачи кода маркировки дублируется?
Часть реквизитов передается только в Честный ЗНАК. Например, код маркировки (тег 2000), идентификатор товара, присвоенный статус товара, тип кода маркировки, режим обработки кода маркировки. А в налоговую отправляется код товара (тег 1163). Он содержит информацию не только о кодах маркировки, которые выдает Честный ЗНАК, но и о других кодах, например код для крепкого алкоголя ЕГАИС.
Как можно в Контур.ОФД удостовериться, что наша касса правильно формирует все новые теги? В Контур.ОФД нет функции просмотра всех тегов.
Для перехода на новый формат нужно обновить прошивку на ККТ, кассовое ПО и установить ФН-М. Только после этого касса начнет формировать фискальные документы по новому формату. Пока ни одна касса на рынке не работает по ФФД 1.2
Контур.ОФД поддержит работу с новым форматом. В дальнейшем для проверки убедитесь, что в чеке с маркированными товарами указаны новые реквизиты:
Новый формат будет работать с национальной прослеживаемостью?
Законодательной базы пока нет, но в формате 1.2 предусмотрены реквизиты, которые подходят для системы прослеживаемости. Предполагаем, что будет.
Остались вопросы?
Оставьте заявку, менеджер свяжется с вами, проконсультирует и отправит счет, если нужно.