страны без налога на недвижимость
10 стран, в которых нет налога на недвижимость
В мире немного стран, которые действительно не имеют ежегодного налога на недвижимость. Многие из них просто предлагают покупателям изначально заплатить большую сумму в качестве гербового сбора или другой пошлины. Однако возможность не платить налог каждый год подталкивает иностранных инвесторов пристальнее присматриваться к таким странам.
Монако
Самая маленькая европейская страна набирает популярность среди состоятельных граждан благодаря своей налоговой политике, в том числе благодаря отсутствию налога на недвижимость. Для недвижимости, которую сдают в аренду, существует специальный налог в размере 1% от стоимости недвижимости, однако его обязан платить квартиросъемщик.
Мальта
Расположена недалеко от побережья Италии, популярна среди иностранцев. Помимо высокого качества жизни, инвесторов привлекает отсутствие налога на недвижимость. В то же время на Мальте есть гербовый сбор для владельцев недвижимости.
Доминика
Стала известна среди иммигрантов благодаря своей программе «Гражданство через инвестиции». Входит в список стран, где отсутствует налог на имущество. Но муниципальные налоги взимаются с объектов недвижимости в городах Розо и Кейнфилд.
Каймановы острова
Каймановы острова давно известны в офшорном мире: никаких подоходных налогов, налогов на прирост капитала, корпоративных налогов, налогов на заработную плату и налогов на недвижимость. Острова – одни из самых развитых в Карибском бассейне, с отличными пляжами и хорошей туристической и бизнес-инфраструктурой.
Фиджи
Фиджи – одна из немногих стран, не имеющих ежегодного налога на недвижимость. Фиджи также имеет территориальную налоговую систему, которая позволяет резидентам не платить налог на доходы, полученные за пределами Фиджи (например, через офшорную компанию).
Острова Кука
На островах нет налога на богатство, прирост капитала и налога на недвижимость. Однако получить право на покупку недвижимости для иностранцев не так просто. Вместо этого государство предлагает нерезидентам приобрести недвижимость в лизинг максимум на 60 лет.
Теркс и Кайкос
На Терксе и Кайкосе нет ежегодного налога на недвижимость, хотя покупатели должны заплатить гербовый сбор. В стране, которая является британской заморской территорией, хорошо развит рынок элитной недвижимости.
Сейшельские острова
Недвижимость на Сейшельских островах не облагается налогом на недвижимость, но требует выплаты в размере почти 7% от стоимости объекта в виде гербовых сборов и нотариальных платежей. Для приобретения недвижимости иностранным гражданам может понадобиться разрешение правительства.
Шри-Ланка
На Шри-Ланке нет налога на недвижимость, но доход от аренды, полученный нерезидентами, облагается налогом по ставке 20%. Налог на прирост капитала был отменен на Шри-Ланке более десяти лет назад.
Объединенные Арабские Эмираты
Самое популярное место для покупки недвижимости в ОАЭ – Дубай. Здесь нет налога на недвижимость, хотя покупателям придется заплатить разовый сбор. Другие страны Ближнего Востока, такие как Бахрейн, Кувейт, Оман и Саудовская Аравия, также не имеют налога на недвижимость, однако не пользуются популярностью среди европейских инвесторов.
Заграница не поможет: новые налоги как повод инвестировать в недвижимость
Налог 13% на доходы от депозитов и 15% на вывод дивидендов за рубеж. Как эти нововведения повлияют на решения россиян о покупке зарубежной и российской недвижимости?
Начиная с 2014 года спрос со стороны россиян на покупку зарубежной недвижимости неуклонно снижается. Периоды нестабильной экономической ситуации в стране, валютные колебания и ослабление курса рубля не проходят незаметно. К концу первого квартала 2020 года объемы приобретаемой россиянами зарубежной недвижимости в Болгарии, Испании и других курортных странах упали на 50–70% относительно пиковых значений 2007 года.
Кто инвестирует в зарубежную недвижимость
Основная доля инвесторов в России — это владельцы среднего и крупного бизнеса. Инвестиционный портфель ликвидных активов (акции, деньги, облигации) клиента из России до 2017 года в среднем оценивался от €500 тыс. до €1 млн. Преимущественно россияне покупали зарубежную недвижимость в инвестиционных целях и для личного использования, то есть для отдыха с семьей и детьми.
К 2017 году портрет инвестора из России кардинально изменился. Именно с этого периода россиянам за рубежом начали активно закрывать банковские счета и задавать многочисленные вопросы о происхождении денежных средств. Причем вопросы эти зачастую были вне рамок закона тех стран, в которых они возникали. Например, согласно законодательству Италии и большинства стран ЕС, сведения об источнике происхождении денежных средств требуется хранить пять лет. Соответственно, если вы заработали деньги шесть лет назад или продали свои активы более пяти лет назад, то вы имеете право не предоставлять подтверждающие документы. Однако налоговые органы все равно их запрашивали. Для решения этих вопросов многие инвесторы подавали в суд и выигрывали дела.
Рост русофобских настроений и охота за русскими деньгами [источниками доходов] практически свели к нулю сделки по покупке зарубежной недвижимости. В связи с этим в 2017 году зародился другой тренд — россияне начали массово продавать свою зарубежную недвижимость и продолжают это делать и по сей день. По их мнению, продав за валюту зарубежные активы, можно выгодно приобрести недвижимость в России.
Те, кто покупал зарубежную недвижимость, планировали полностью эмигрировать за границу вместе с детьми. В большинстве случаев это были простые люди, которые нашли работу за рубежом, оформили все необходимые документы и, продав единственное жилье в России, теперь переезжают за рубеж. Сегодня 80% от общего числа сделок, связанных с покупкой зарубежной недвижимости, мотивируются именно переездом за рубеж на постоянное место жительства. Возраст таких покупателей варьируется от 30 до 45 лет. Еще 8% респондентов приобретают жилье за рубежом в тех странах, куда ранее отправили своих детей на обучение и те остались там после окончания учебы. Едут помогать с внуками или для воссоединения семьи. Оставшиеся 7% покупают недвижимость за границей с целью инвестиций, и только 5% — это состоятельные люди. Хотя в период с 2006 по 2013 год процент состоятельных людей, приобретающих недвижимость за рубежом, составлял более 60%.
Поэтому сегодня введение новых налогов никак не повлияет на зарубежные рынки, так как это скажется только на менее 1% покупателей, у которых легальное происхождения денег в России под вопросом. В 2012 году, к примеру, это коснулось бы не менее 30% сделок.
Более серьезные изменения произойдут на рынке недвижимости в России. Данные разнятся, но, по информации от агентства по страхованию вкладов, нововведения могут коснуться 55% всех вкладов в России, и никто не знает, каких объемов это может коснуться, говоря о доходах от ценных бумаг и других инструментов. Люди научились читать между строк и осознают, что это только первые шаги и в дальнейшем вполне стоит ожидать ужесточение налогового бремени, а при необходимости использовать опыт Кипра, где налогом облагаются и сами депозиты, а не только доходная часть.
Все это происходит на фоне ситуации с пандемией, изменениями в Конституции страны и очередного круга девальвации рубля. В какую же тихую гавань побегут люди, спасая кто сколько может? Конечно, в те самые квадратные метры и «не горящие кирпичи».
Уже более 100 лет в России повторяется один и тот же сценарий. Начиная с 1917 года с завидной регулярностью деньги и накопления граждан пропадают или обесцениваются. Их съедает инфляция, налоги, реформы и прочие преобразования финансовой системы. Вопрос не в том, произойдет это или нет, вопрос лишь, когда это случится.
Именно по этой причине в сознании каждого россиянина уже прочно укоренилась мысль, что только недвижимость остается стабильным и надежным активом. Поэтому введение новых налогов как бы специально подталкивают людей вкладывать свои денежные средства в недвижимость и таким образом хоть как-то поддержать экономику страны. Деньги, осевшие на вкладах россиян, весьма слабо это делают.
Как живут европейцы, которые не платят налог на жилье?
В США, например, некоторые домовладельцы ежегодно платят десятки тысяч долларов, чтобы жить в скромных домах в таких местах, как Нью-Йорк и Южная Калифорния. Если ты не оплачиваешь налоги своевременно, правительство приходит в твою квартиру и может забрать любое имущество, эквивалентное сумме задолженности.
Таким образом — это, скорее, ты в долгу перед государством за использование этой земли и, следовательно, должен платить!
Поэтому довольно-таки невыгодно покупать недвижимость в Соединенных Штатах. В России налоги, конечно, ниже, но и уровень жизни намного ниже. А как же живут те, у кого и уровень жизни высок, и налоги не так страшно кусаются? Как же живет Европа?
Список стран без налога на имущество
Да, на самом деле есть страны без налогов на недвижимость. Итак, вот список стран без налогов на недвижимость, в которых ты действительно можешь владеть своим домом. А не купить его по сумасшедшей цене, а потом еще и платить ежегодно за его аренду, ну ты понимаешь. Хотя многие европейские страны известны своими высокими налогами, некоторые из них выбрали другой подход и не взимают налог на недвижимость.
Монако
В самом маленьком государстве Европы, Монако, НЕТ налогов на собственность. Однако, будьте готовы платить. Блестящая береговая линия Монако и роскошные дома — главная цель многих успешных предпринимателей, а отказ от налогов на недвижимость делает владение недвижимостью здесь еще более привлекательным.
Если вы хотите сдать свою недвижимость в Монако, взимается налог в размере 1%, хотя он оплачивается арендатором. В целом Монако сохраняет свое важное место в списке стран без налогов. Поэтому граждане Монако (коих всего 20% от общей массы населения) наслаждаются прекрасной жизнью почти без забот — все другие налоги за них платят приезжие туристы.
Мальта
Мальта предлагает преимущества европейского образа жизни, предлагая мощные стимулы для владельцев недвижимости и инвесторов, включая отсутствие налога на недвижимость. Однако Мальта взимает гербовый сбор вместо налога на недвижимость. А сами мальтийцы, спросишь? Они опять ничего не платят!
Грузия
Все еще не состоит в ЕС, но территориально находясь в европейской части, Грузия является одной из самых благоприятных для ведения бизнеса стран в мире.
Мало того, что ты не платишь налог на недвижимость, Грузия также не взимает никаких налогов на передачу собственности или гербовых сборов. Сами грузины живут, конечно, в «постсоветском пространстве» — как говорит одна моя знакомая, недавно переехавшая туда на ПМЖ со своей семьей. Уровень жизни невысок, как и вытекающее из этого — жилье, продукты, образование. Поэтому отсутствие налога — приятный бонус вкупе с такими условиями.
В Европе хорошо, говоришь?
Да, особенно учитывая, что даже если и стать полноправным гражданином Европы не так легко — то приехать и неплохо зарабатывать — точно несложно.
Няни и садовники могут получать от 2000 евро в месяц. Что-что? Уже пакуешь чемоданы?
Ладно, погоди, подучи английский пока на карантине сидишь : )
Нужно ли платить налог на имущество в России, если живешь за границей?
Я уже несколько лет живу за рубежом. Не являюсь налоговым резидентом РФ, в Россию приезжаю максимум на неделю в году.
Все свои налоги на доходы я плачу в Германии. Но в России у меня осталась квартира в собственности. Каждый год на нее начисляется налог 0,1% от кадастровой стоимости — так написано в налоговом уведомлении.
Хотелось бы понять, влияет ли то, что я не налоговый резидент и в России не живу, на мою обязанность платить налог на имущество и налоговую ставку по нему?
Сейчас я могу узнать о налогах и заплатить их онлайн — в этом нет проблемы. Но если бы у меня не было личных кабинетов на сайтах налоговой и госуслуг, то я бы даже не узнал об обязанности платить налоги и у меня бы не было возможности заплатить их за рубежом. Получается, я был бы обречен на штрафы и пени за неуплату и узнал о налогах только по прибытии на Родину?
Александр, платить налог на имущество нужно, даже если вы постоянно не живете в России. Ставки этого налога не зависят от резидентства — на них влияет вид имущества. При этом то, что вы можете не узнать о начислении налога, не освобождает от обязанности его уплатить.
На что влияет статус налогового резидента
Хотя налоговое резидентство не влияет на сумму налога на имущество, оно может повлиять на ставку налога на доходы от этого имущества.
Вы становитесь налоговым резидентом, когда находитесь в России не менее 183 дней в году. В таком случае ставка НДФЛ составляет 13%. Если вы находитесь в России менее 183 дней, то считаетесь налоговым нерезидентом — ставка налога на ваш доход возрастет до 30%. Эта ставка применяется только к доходу, который вы получили в России.
Проблемы могут возникнуть при продаже квартиры, которую вы приобрели недавно. Если квартира в собственности менее трех или пять лет — в зависимости от того, как и когда вы ее приобрели, — то при ее продаже придется заплатить налог 30%. Если владеете квартирой дольше, то налог на доходы платить не нужно. Даже налоговую декларацию можно не подавать.
Как определяется ставка налога на имущество
Налоговый кодекс устанавливает максимальные размеры ставок налога на имущество, но муниципалитеты, а в городах федерального значения — городские власти, могут снизить их по своему усмотрению.
Размер ставки зависит от вида имущества. Обычно это 0,1% от кадастровой стоимости для квартир, жилых домов и гаражей. Для дорогой недвижимости, кадастровая стоимость которой превышает 300 млн рублей, ставка составляет 2%. Для прочей недвижимости, например бани или склада, — 0,5%.
Муниципальные депутаты могут изменять ставки в зависимости от кадастровой стоимости, вида или местонахождения объекта, поэтому в каждом городе или поселке они различаются. Информацию о ставках и льготах по налогу на имущество в вашем регионе можно посмотреть на официальном сайте ФНС.
Налоги на недвижимость и страны, где их нет
Автор: Ник Джиамбруно (Nick Giambruno)
Действительно ли вы владеете чем-либо, за что вы вынуждены постоянно вносить платежи, и что у вас могут отобрать, если вы не заплатите?
Я бы сказал, что это не так.
Вы обладаете такой вещью, но не владеете ею – а это важное отличие.
Я, конечно же, говорю о налогах на имущество.
Вы знаете, что ежегодный налог, который вы платите, рассчитывается исходя не из полученного дохода, а исходя из реальной стоимости недвижимости, которой вы якобы «владеете». Невозможно выплатить это обязательство одним махом; оно остается с вами до тех пор, пока вы «владеете» имуществом.
В действительности вы не владеете ничем, на что вы обязаны платить имущественные налоги – вы просто одалживаете это у правительства.
В то время как многие люди справедливо назвали бы налог на мебель абсурдным, они также нелогично находят приемлемым для правительства устанавливать непомерный налог на различные активы, а именно – их дома, офисы и земельный участок.
Но, по крайней мере, для меня абсурдным налог делает не вид облагаемого пошлиной актива, а само понятие налога на имущество.
Уважение к правам собственности и налоги на имущество – это взаимоисключающие понятия. То, что ваше – и есть ваше, и вы не должны быть обязаны платить правительству за разрешение это иметь.
Для жителей Северной Америки и Европы привычное дело – ежегодно платить имущественные налоги на десятки тысяч долларов… просто чтобы жить в собственных домах. И можно почти с уверенностью сказать, что эта нагрузка будет продолжать расти. Налоги на имущество постоянно повышают в большинстве мест, особенно в странах с плохой финансовой ситуацией.
Вполне возможно, что с течением жизни общая сумма полученных имущественных налогов превысит сумму, уплаченную за облагаемое имущество изначально.
И, в точности как в примере с мебелью выше, если вы не будете платить свой имущественный налог (также известный как государственная арендная плата) на дом, который вы считаете своим собственным, его конфискуют. Это не настолько редко происходит, как кто-то может подумать. Подсчитано, что 10,000 человек в одной только Пенсильвании ежегодно теряют свои дома, потому что они не могут справиться с имущественными налогами.
Использование слов «владеть» и «владение» в этих контекстах – это неправильное использование слова, которое всегда ведет к заблуждениям.
Если говорить о заблуждениях, то от Дуракуса Американуса стоит ожидать высказываний в духе: «Как бы мы оплачивали местные услуги вроде государственных школ, если бы не имущественные налоги?» Конечно, это услуги можно было бы финансировать множеством различных способов – или лучше, если бы они могли предоставляться на свободном рынке. Но не ожидайте, что это случится. В сущности, учитывая социальную, политическую и экономическую динамику в США и остальных западных странах, ожидайте противоположного – налоги на имущество будут лишь повышаться.
Так быть не должно. Вы можете владеть недвижимостью в определенных странах и избежать ежегодных поборов налога на имущество.
Ранее я писал, что рассматриваю недвижимость за рубежом – наряду с физическим золотом, находящимся на хранении за границей – как главные инструменты для долгосрочных сбережений.
Однако иностранная недвижимость имеет свои недостатки. Она неликвидна и требует расходов, таких как затраты на содержание, и, конечно же, налоги на имущество. Чтобы снизить эти издержки, которые съедают ваши инвестиции в недвижимость, необходимо минимизировать или ликвидировать их.
Вот список стран по регионам, не взимающих никаких имущественных налогов:
Европа
Страны Карибского бассейна