форма отчетности 0409310 новая

Информация для отчитывающихся организаций

Банк России проводит постоянную работу по оптимизации действующих форм отчетности, снижению нагрузки при ее подготовке. Для выработки и обсуждения оптимальных решений в Банке России действуют рабочие группы, в том числе, с участием представителей финансового рынка.

В задачи рабочей группы входит организация и проведение мероприятий по оптимизации действующей отчетности и по разработке и внедрению новых подходов и технологий в процессы формирования и представления отчетности, направленные на снижение издержек отчитывающихся организаций.

В состав рабочей группы, первое заседание которой состоялось 15 октября 2020 года, вошли представители структурных подразделений Банка России, Ассоциации «Россия», кредитных организаций, компаний, оказывающих консалтинговые и технологические услуги, — специалисты в области отчетности, управления данными и информационных технологий.

В задачи рабочей группы входит определение шагов по постепенному переходу к сбору отчетности в виде наборов показателей разной степени детализации на основе единой модели данных (подробнее. ).

Действует с апреля 2018 года, возглавляет рабочую группу руководитель Службы анализа рисков Банка России А.П. Дымов.

Основная задача группы — определение состава сведений о предметах залога, формируемых кредитными организациями в информационных системах. Рабочей группой разработан атрибутивный состав формы отчетности 0409310 «Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам».

В ее деятельности принимают участие представители финансового рынка — кредитных организаций и ассоциаций банков.

Источник

Форма отчетности 0409310 новая

Обзор документа

Проект формы отчетности кредитных организаций 0409310 «Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам» для включения в Указание Банка России от 8 октября 2018 г. № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (по состоянию на 01.08.2019)

СВЕДЕНИЯ О ПРЕДМЕТАХ ЗАЛОГА, ПРИНЯТЫХ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В КАЧЕСТВЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПО ССУДАМ
на «__» _________________ г.

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации _____

Адрес (место нахождения) кредитной организации __________________________

Код формы по ОКУД 0409310
Месячная

Раздел 1. Перечень договоров залога и залогодателей

Подраздел 1.1. Перечень договоров залога по ссудам

Подраздел 1.2. Перечень залогодателей по договору залога

Подраздел 1.3. Перечень предметов залога в договорах залога

Подраздел 1.4. Перечень закрытых договоров залога

Раздел 2. Сведения о стоимости предметов залога

Раздел 3. Сведения об адресах (адресах мест нахождения) предметов залога

Раздел 4. Сведения о предметах залога

Подраздел 4.1. Перечень предметов залога

Подраздел 4.2. Сведения об объектах недвижимости и правах на них

Подраздел 4.3. Сведения о наземных безрельсовых механических транспортных средствах, прицепах (полуприцепах) к ним

Подраздел 4.4. Сведения о машинах и оборудовании

Подраздел 4.5. Сведения о воздушных судах

Подраздел 4.6. Сведения о плавучих сооружениях

Подраздел 4.7. Сведения о железнодорожном подвижном составе

Подраздел 4.8. Сведения о космических объектах

Подраздел 4.9. Сведения о товарах в обороте

Подраздел 4.10. Сведения о будущем урожае

Подраздел 4.11. Сведения об аффинированных драгоценных металлах в слитках

Подраздел 4.12. Сведения об исключительных правах на интеллектуальную собственность

Подраздел 4.13. Сведения о правах по договору банковского счета

Подраздел 4.14. Сведения о долях в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью

Подраздел 4.15. Сведения о векселях

Подраздел 4.16. Сведения об эмиссионных ценных бумагах

Подраздел 4.17. Сведения об инвестиционных паях (паях паевых инвестиционных фондов)

Подраздел 4.18. Сведения об ипотечных сертификатах участия

Подраздел 4.19. Сведения о прочих ценных бумагах

Подраздел 4.20. Сведения о прочих имущественных правах (требованиях)

Подраздел 4.21. Сведения о прочих движимых вещах

Раздел 5. Перечень лиц

Подраздел 5.1. Юридические лица и иностранные структуры без образования юридического лица

Подраздел 5.2. Физические лица

Подраздел 5.3. Кредитные организации

Раздел 6. Сведения об изменении идентификационных данных

Подраздел 6.1. Сведения об изменении идентификационного кода договора

Подраздел 6.2. Сведения об изменении идентификационного кода субъекта

Подраздел 6.3. Сведения об изменении идентификационного кода принятого обеспечения

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

«__» _____________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409310 «Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам»

Глава 1. Общие положения

1.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, и представляется в Банк России не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным с учетом особенностей, предусмотренных в каждом разделе (подразделе).

1.3. В составе разделов 1, 4 и 6 представляются отдельные подразделы.

Связь между разделами и подразделами Отчета осуществляется посредством присвоения кредитной организацией уникальных идентификационных кодов (неизменных и неповторяемых) договорам, субъектам и предметам залога.

Правила формирования уникальных идентификационных кодов определяются кредитной организацией самостоятельно. Повторное использование идентификационных кодов не допускается.

В графе 2 подраздела 1.2, 4.14, графе 1 подразделов 5.1-5.3 указывается идентификационный код, присваиваемый кредитной организацией субъекту (юридическому, физическому лицу или кредитной организации, являющимися залогодателями или объектами залога).

В графе 2 подразделов 1.3, графе 1 разделов 2 и 3, подразделов 4.1-4.21 указывается идентификационный код обеспечения, принятого в залог по ссуде.

1.4. В Отчет включается информация по действовавшим на отчетную дату договорам залога вне зависимости от срока погашения ссуды, а также информация о закрытых в отчетном периоде договорах залога, информация по которым представлялась в предыдущем отчетном периоде.

По договорам залога, заключенным до 1 января 2020 года, обеспечивающим ссуды, реструктуризации по которым не осуществлялись после 1 января 2021 года, информация может представляться с 1 января 2024 года.

По договорам залога, заключенным до 1 января 2020 года, обеспечивающим ссуды, реструктуризации по которым осуществлялись после 1 января 2020 года, информация может представляться с 1 января 2021 года.

1.5. Сведения о значениях, указанных в процентах, приводятся с тремя десятичными знаками (с округлением по математическому методу).

Стоимостные показатели приводятся в рублях и копейках. Номинированные в иностранной валюте активы в графах, предусматривающих представление информации в рублях и копейках, отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» на соответствующую отчетную дату.

Значения показателей площади объектов недвижимости приводятся в виде целых чисел (с округлением по математическому методу).

1.6. В случае отсутствия данных соответствующие графы Отчета не представляются, если в порядке заполнения отдельных граф не указано иное.

Глава 2. Составление подраздела 1.1 Отчета

2.1. В графе 1 подраздела 1.1 указывается идентификационный код договора залога.

2.2. В графе 2 подраздела 1.1 указывается идентификационный код договора о представлении ссуды.

Информация должна соответствовать сведениям, представленным в отчетности по форме 0409303.

2.3. В графе 3 подраздела 1.1 указывается дата договора залога.

2.4. В графе 4 подраздела 1.1 указывается номер договора залога. При отсутствии номера договора залога указывается «-» (прочерк).

Глава 3. Составление подраздела 1.2 Отчета

3.1. В подразделе 1.2 подлежит отражению информация о залогодателях (созалогодателях) по договорам залога, отраженным в графе 1 подраздела 1.1.

Информация в подразделе 1.2 представляется в разрезе субъектов.

3.2. В графе 2 подраздела 1.2 указывается идентификационный код субъекта (залогодателя/созалогадателя).

Информация о субъекте дополнительно раскрывается в разделе 5 Отчета.

Глава 4. Составление подраздела 1.3 Отчета

4.1. В подразделе 1.3 подлежит отражению информация о предметах залога, принятых в обеспечение по договорам залога, отраженным в графе 1 подраздела 1.1.

4.2. Информация в подразделе 1.3 представляется в разрезе предметов залога.

Глава 5. Составление подраздела 1.4 Отчета

5.1. В составе подраздела 1.4 раскрывается информация о закрытых (расторгнутых) договорах залога в отчетном месяце.

5.2. В графе 2 подраздела 1.4 указывается дата фактического закрытия (расторжения) договора.

Глава 6. Составление раздела 2 Отчета

6.1. В разделе 2 указывается информация о стоимости предметов залога.

Информация представляется по каждому предмету залога.

6.2. В графе 2 раздела 2 указывается справедливая стоимость залога, определенная пунктом 2.3 Положения Банка России N 590-П.

В графе 3 раздела 2 указывается дата определения справедливой стоимости залога.

В случае если кредитная организация не оценивает справедливую стоимость залога, графы 2 и 3 раздела 2 не заполняются.

В случае если предмет залога принят в залог по ссуде, сгруппированной в ПОС, графы 2 и 3 раздела 2 не заполняются.

6.3. В графах 4, 6, 8, 10 раздела 2, соответственно, указывается информация (при наличии) о величине рыночной, кадастровой (для объектов недвижимости), ликвидационной и инвестиционной стоимости предмета залога, определенных в статье 3 Федерального закона от 29 июля 1998 года N 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3813; 2002, N 4, ст. 251; N 12, ст. 1093; N 46, ст. 4537; 2003, N 2, ст. 167; N 9, ст. 805; 2004, N 35, ст. 3607; 2006, N 31, ст. 3456; 2007, N 7, ст. 834; N 29, ст. 3482; N 31, ст. 4016; 2008, N 27, ст. 3126; 2009, N 19, ст. 2281; N 29, ст. 3582; N 52, ст. 6419, ст. 6450; 2010, N 30, ст. 3998; 2011, N 1, ст. 43; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7024, ст. 7061; 2013, N 23, ст. 2871; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4082; 2014, N 11, ст. 1098; N 23, ст. 2928; N 26, ст. 3377; N 30, ст. 4226; 2015, N 1, ст. 52; N 10, ст. 1418; N 24, ст. 3372; N 29, ст. 4342, ст. 4350; 2016, N 1, ст. 11; N 18, ст. 2487; N 23, ст. 3296; N 26, ст. 3890; N 27, ст. 4293, ст. 4294; 2017, N 31, ст. 4823; 2018, N 32, ст. 5105) (определенной оценщиком либо самостоятельно).

6.4. В графах 5, 7, 9, 11 раздела 2, соответственно, указываются даты определения рыночной, кадастровой, ликвидационной и инвестиционной стоимости предмета залога.

6.5. В графе 12 раздела 2 указывается стоимость предмета залога, согласованная сторонами договора залога и указанная в договоре залога.

6.6. В графе 13 раздела 2 указывается дата определения стоимости предмета залога, согласованной сторонами договора залога и указанной в договоре залога.

В случае, когда в договоре не указана конкретная дата определения стоимости предмета залога, указывается дата заключения договора.

6.7. В графе 14 раздела 2 указывается сумма обеспечения (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в расчет при определении резерва на возможные потери по ссуде.

По ссудам, сгруппированным в ПОС, графа 14 раздела 2 не заполняется.

6.8. В графе 15 раздела 2 указывается сумма обеспечения в рублевом эквиваленте (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери по требованиям по получению процентных доходов.

По ссудам, сгруппированным в ПОС, графа 15 раздела 2 не заполняется.

6.9. В графе 16 раздела 2 указывается сумма обеспечения в рублевом эквиваленте (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера.

По ссудам, сгруппированным в ПОС, графа 15 раздела 2 не заполняется.

Глава 7. Составление раздела 3 Отчета

7.1. В составе раздела 3 раскрывается информация об адресе (адресах мест нахождения) предметов залога, указанных в подразделах 4.2, 4.4, 4.9, 4.21.

7.2. В графе 2 раздела 3 указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

В случае если в графе 2 раздела 3 указан код, отличный от кода 643, то информация по графам 3-10 раздела 3 не представляется.

7.3. Если в информационных системах кредитной организации используется база федеральной информационной адресной системы (ФИАС), то в графе 3 раздела 3 указывается код федеральной информационной адресной системы (ФИАС), при этом информация в графах 4-10 не представляется.

Значение в графе 3 раздела 3 заполняется в формате ФИАС в составе следующих обязательных атрибутов: код населенного пункта; код улицы; код дома (владения); код корпуса; код номера квартиры.

При отсутствии кода ФИАС следует заполнить информацию в графах 4-11 раздела 3.

7.5. В графе 5 раздела 3 указывается почтовый индекс (при наличии).

7.6. В графе 6 раздела 3 указывается улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) (при наличии).

7.7. В графе 7 раздела 3 указывается номер дома (владения) (при наличии).

7.8. В графе 8 раздела 3 указывается номер корпуса (строения) (при наличии).

7.9. В графе 9 раздела 3 указывается литера (при наличии).

7.10. В графе 10 раздела 3 указывается номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления) (при наличии).

7.11. В графе 11 раздела 3 указывается описание местоположения объекта недвижимости с указанием реквизитов, отличных от указанных в графах 5-10 раздела 3 (при наличии). Информация приводится в свободной текстовой форме.

Глава 8. Составление подраздела 4.1 Отчета

8.1. В графе 2 подраздела 4.1 указывается лицевой счет, на котором учитывается принятое обеспечение.

8.2. В графе 3 подраздела 4.1. указывается предмет залога с использованием следующих кодов:

8.3. В графе 4 подраздела 4.1 указывается категория качества обеспечения с использованием следующих кодов:

Глава 9. Составление подраздела 4.2 Отчета

9.1. Информация в подразделе 4.2 Отчета отражается в разрезе объектов недвижимости, которые (арендные права на которые) переданы в залог.

9.2. В графе 2 подраздела 4.2 указывается вид объекта недвижимости с использованием следующих кодов:

9.4. В графе 4 подраздела 4.2 указывается условный номер, присвоенный объекту недвижимости органом, уполномоченным на присвоение такого номера. В случае если объекту недвижимости присвоен кадастровый номер, данная графа не заполняется.

9.5. В графе 5 подраздела 4.2 указывается назначение объекта недвижимости (здания, сооружения, помещения) либо проектируемое назначение здания, сооружения, строительство которых не завершено, если объектом недвижимости является объект незавершенного строительства, с использованием следующих кодов:

для зданий, зданий, строительство которых не завершено:

для сооружений, сооружений, строительство которых не завершено:

В отношении иных объектов недвижимости данная графа не заполняется.

9.6. В графе 6 подраздела 4.2 указывается наименование сооружения единого недвижимого комплекса, имущественного комплекса (информация приводится в свободной текстовой форме) (при наличии). В отношении иных объектов недвижимости данная графа не заполняется.

9.7. В графе 7 подраздела 4.2 указывается сегмент рынка недвижимости, к которому здание или здание, строительство которого не завершено, отнесено кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

В отношении иных объектов недвижимости данная графа не заполняется.

9.8. В случае если в залог передана доля в праве общей долевой собственности на общее имущество (здание, помещение, земельный участок), в графе 8 подраздела 4.2 указывается информация о размере доли. В иных случаях данная графа не заполняется.

9.10. В графе 10 подраздела 4.2 для земельных участков указываются сведения о категории земель с использованием следующих кодов:

В отношении иных объектов недвижимости данная графа не заполняется.

9.11. В графе 11 подраздела 4.2 указывается информация о виде разрешенного использования земельного участка с использованием следующих кодов:

В отношении иных объектов недвижимости данная графа не заполняется.

9.12. В графе 12 подраздела 4.2 указывается информация о праве залогодателя на земельный участок с использованием следующих кодов:

В отношении иных объектов недвижимости данная графа не заполняется.

9.13. В случае если в залог передано право аренды земельного участка, в графе 13 подраздела 4.2 указывается срок аренды (дата окончания аренды), указанный в договоре об ипотеке земельного участка. В иных случаях данная графа не заполняется.

Глава 10. Составление подраздела 4.3 Отчета

10.1. Информация в подразделе 4.3 Отчета отражается в разрезе транспортных средств (в том числе самоходных машин).

10.2. В графе 2 подраздела 4.3 указывается группа, к которой транспортное средство отнесено кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

10.3. Если в графе 2 подраздела 4.3 указаны коды 1-8, в графе 3 подраздела 4.3 указывается идентификационный номер транспортного средства (VIN), присвоенный изготовителем.

10.4. Если в графе 2 подраздела 4.3 указаны коды 9-14, в графе 4 подраздела 4.3 указывается идентификационный номер самоходной машины, присвоенный изготовителем.

10.5. В графе 5 подраздела 4.3 указывается год выпуска транспортного средства.

10.6. В графе 6 подраздела 4.3 указывается марка транспортного средства (информация приводится в свободной текстовой форме, например: Ford).

10.7. В графе 7 подраздела 4.3 указывается модель транспортного средства (информация приводится в свободной текстовой форме, например: Focus 1.6).

10.8. В графе 8 подраздела 4.3 указывается номер шасси (рамы) транспортного средства. В случае если транспортному средству присвоен идентификационный номер, данная графа не заполняется.

10.9. В графе 9 подраздела 4.3 указывается мощность двигателя транспортного средства (в лошадиных силах). Сведения приводятся в виде целых чисел (с округлением по математическому методу).

10.10. В графе 10 подраздела 4.3 указывается мощность двигателя транспортного средства (в киловаттах). Сведения приводятся в виде целых чисел (с округлением по математическому методу).

10.11. В графе 11 подраздела 4.3 указывается объем двигателя транспортного средства (в кубических сантиметрах). Сведения приводятся с одним десятичным знаком (с округлением по математическому методу).

Глава 11. Составление подраздела 4.4 Отчета

11.1. Информация в подразделе 4.4 Отчета отражается в разрезе отдельных машин (несамоходных) и единиц оборудования, являющихся изделиями машиностроительного производства.

11.2. В графе 2 подраздела 4.4 указывается наименование транспортного средства в соответствии с договором залога (информация приводится в свободной текстовой форме).

11.3. В графе 3 подраздела 4.4 указывается заводской номер машины, оборудования, присвоенный изготовителем. В случае отсутствия у оборудования заводского номера данная графа не заполняется, при этом следует заполнить инвентарный номер.

11.4. В графе 4 подраздела 4.4 указывается инвентарный номер машины, оборудования, присвоенный организацией. При наличии у оборудования заводского номера данная графа не заполняется.

11.5. Графы 5-7 подраздела 4.4 заполняются аналогично соответствующим графам подраздела 4.3 Отчета.

11.6. В графе 8 подраздела 4.4 указывается группа, к которой машина, оборудование отнесены кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

11.7. В графе 9 подраздела 4.4 указывается признак отнесения машины, оборудования к технологической линии с использованием следующих кодов:

Глава 12. Составление подраздела 4.5 Отчета

12.1. Информация в подразделе 4.5 Отчета отражается в разрезе воздушных судов.

12.2. В графе 2 подраздела 4.5 указывается вид воздушного судна с использованием следующих кодов:

12.3. В графе 3 подраздела 4.5 указывается регистрационный номер воздушного судна.

12.4. В графе 4 подраздела 4.5 указывается номер планера воздушного судна, присвоенный изготовителем.

12.5. Графы 5-7 подраздела 4.5 заполняются аналогично соответствующим графам подраздела 4.3 Отчета.

Глава 13. Составление подраздела 4.6 Отчета

13.1. Информация в подразделе 4.6 Отчета отражается в разрезе плавучих сооружений.

13.2. В графе 2 подраздела 4.6 указывается группа, к которой плавучее сооружение отнесено кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

13.3. В графе 3 подраздела 4.6 указывается идентификационный номер судна (IMO). В случае если судну не присвоен номер IMO, данная графа не заполняется. В случае если предметом залога является плавучее сооружение, не являющееся судном, данная графа не заполняется.

13.4. В графе 4 подраздела 4.6 указывается класс судна, присвоенный Российским Речным Регистром. В случае если судну присвоен номер IMO, данная графа не заполняется. В случае если предметом залога является плавучее сооружение, не являющееся судном, данная графа не заполняется.

13.5. В графе 5 подраздела 4.6 указывается регистровый номер судна в соответствии с Государственным судовым реестром, реестром маломерных судов, бербоут-чартерным реестром, Российским международным реестром судов и реестром строящихся судов. В случае если предметом залога является плавучее сооружение, не являющееся судном, данная графа не заполняется.

13.6. В графе 6 подраздела 4.6 указывается год выпуска плавучего сооружения.

13.7. Графа 7 подраздела 4.6 заполняется аналогично графе 2 подраздела 4.4 Отчета.

Глава 14. Составление подраздела 4.7 Отчета

14.1. Информация в подразделе 4.7 Отчета отражается в разрезе единиц железнодорожного подвижного состава.

14.2. Графа 2 подраздела 4.7 заполняется аналогично графе 3 подраздела 4.4 Отчета.

14.3. Графа 3 подраздела 4.7 заполняется аналогично графе 6 подраздела 4.6 Отчета.

14.4. В графе 4 подраздела 4.7 указывается тип единицы железнодорожного подвижного состава с использованием следующих кодов:

14.5. В случае если в графе 4 подраздела 4.7 указаны коды 3-6, то в графе 5 подраздела 4.7 указывается модель вагона (информация приводится в свободной текстовой форме), а в графе 6 подраздела 4.7 указывается сетевой номер вагона (при наличии). В случае если вагону не присвоен сетевой номер, графа 6 не заполняется.

14.6. В случае если в графе 4 подраздела 4.7 указаны коды 1, 2 и 7, графы 5-6 не заполняются.

Глава 15. Составление подраздела 4.8 Отчета

15.1. Информация в подразделе 4.8 Отчета отражается в разрезе космических объектов.

15.2. Графа 2 подраздела 4.8 заполняется аналогично графе 2 подраздела 4.4 Отчета.

15.3. В графе 3 подраздела 4.8 указывается регистрационный номер космического объекта в Регистре космических объектов, запускаемых Российской Федерацией в космическое пространство.

15.4. Графа 4 подраздела 4.8 заполняется аналогично графе 5 подраздела 4.3 Отчета.

Глава 16. Составление подраздела 4.9 Отчета

16.1. Информация в подразделе 4.9 Отчета отражается в разрезе видов товаров в обороте, мест их хранения.

16.2. В графе 2 подраздела 4.9 указывается вид товаров в обороте с использованием следующих кодов:

Глава 17. Составление подраздела 4.10 Отчета

17.1. Информация в подразделе 4.10 Отчета отражается в разрезе групп культур, будущий урожай которых передан в залог.

17.2. В графе 2 подраздела 4.10 указывается информация о группе, к которой относится культура, с использованием следующих кодов:

Глава 18. Составление подраздела 4.11 Отчета

18.1. Информация в подразделе 4.11 Отчета отражается в разрезе партий слитковых драгоценных металлов.

18.2. В графе 2 подраздела 4.11 указывается информация о виде драгоценного металла с использованием следующих кодов:

18.3. В графе 3 подраздела 4.11 указывается фактическая общая масса драгоценного металла (химически чистая или лигатурная масса) каждого слитка партии (в граммах).

18.4. В графе 4 подраздела 4.11 указывается информация о количестве слитков в партии.

Глава 19. Составление подраздела 4.12 Отчета

19.1. Информация в подразделе 4.12 Отчета отражается в разрезе видов интеллектуальной собственности.

19.2. В графе 2 подраздела 4.12 указывается информация о виде интеллектуальной собственности, права на которую переданы в залог, с использованием следующих кодов:

19.3. В графе 3 подраздела 4.12 указывается номер документа, удостоверяющего исключительное право на результат интеллектуальной деятельности (при наличии).

Глава 20. Составление подраздела 4.13 Отчета

20.1. Информация в подразделе 4.13 Отчета отражается в разрезе залоговых счетов.

20.2. В графе 2 подраздела 4.13 указывается номер залогового счета, открытого кредитной организацией.

20.3. В графе 3 подраздела 4.13 указываются сведения о денежной сумме в соответствии с условиями договора залога с использованием следующих кодов:

20.4. В графе 4 подраздела 4.13 указывается размер установленной в договоре залога твердой денежной суммы, права в отношении которой являются предметом залога.

В случае если договор залога заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора, данная графа не заполняется.

Глава 21. Составление подраздела 4.14 Отчета

21.1. Информация в подразделе 4.14 Отчета отражается в разрезе обществ с ограниченной ответственностью.

Информация о субъекте дополнительно раскрывается в разделе 5 Отчета.

21.3. В графе 3 подраздела 4.14 указывается процент уставного капитала общества с ограниченной ответственностью, который составляет доля (часть доли), переданная в залог.

Глава 22. Составление подраздела 4.15 Отчета

22.1. Информация в подразделе 4.15 Отчета отражается в разрезе векселей.

При указании идентификационного кода векселя (при наличии) в отчетности по форме 0409711 информация в графах 5-16 подраздела 4.15 может не представляться.

22.2. В графе 3 подраздела 4.15 указывается тип векселя с использованием следующих кодов:

22.3. В графе 4 подраздела 4.15 указывается информация о том, является ли вексель простым или переводным с использованием следующих кодов:

22.4. В графе 5 подраздела 4.15 указывается серия векселя, присвоенная векселедателем в соответствии с установленным им порядком присвоения серий выпускаемым векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа не заполняется.

22.5. В графе 6 подраздела 4.15 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем. В случае отсутствия номера векселя данная графа не заполняется.

22.6. В графе 7 подраздела 4.15 указывается идентификационный код субъекта (векселедателя).

Информация о субъекте дополнительно раскрывается в разделе 5 Отчета.

22.7. В графе 8 подраздела 4.15 указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала.

22.8. В графе 9 подраздела 4.15 указывается цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

22.9. В графе 10 подраздела 4.15 указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых. В случае если вексель является дисконтным, данная графа не заполняется.

22.10. В графе 11 подраздела 4.15 указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

22.11. В графе 12 подраздела 4.15 указываются условия платежа по векселю в соответствии со следующими кодами:

22.12. В графе 13 подраздела 4.15 указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов 1, 3 и 4, указанных в графе 12). Для кода 5, указанного в графе 12, графа не заполняется.

22.13. В графе 14 подраздела 4.15 указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов 4 и 5, указанных в графе 12).

Для векселей, условия платежа по которым не содержат конкретных дат и (или) сроков, графы 13 и 14 рассчитываются кредитной организацией самостоятельно.

По векселям «по предъявлении» (для кода 2, указанного в графе 12) графы 13 и 14 не заполняются.

22.14. В графе 15 подраздела 4.15 указывается физическое место нахождения векселя с использованием следующих кодов:

22.15. В графе 16 подраздела 4.15 указываются сведения об авалисте (акцептанте), принявшем на себя обязательства по векселю (при наличии обеспечения в виде залога авалированных и (или) акцептованных векселей) с использованием следующих кодов:

Глава 23. Составление подраздела 4.16 Отчета

23.1. Информация в подразделе 4.16 Отчета отражается в разрезе эмитентов ценных бумаг и выпусков.

23.2. В графе 2 подраздела 4.16 указывается вид эмиссионной ценной бумаги с использованием следующих кодов:

23.3. В графе 3 подраздела 4.16 указывается информация о количестве эмиссионных ценных бумаг, переданных в залог (в штуках).

23.5. В графе 5 подраздела 4.16 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, а также для государственных и муниципальных ценных бумаг указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг. Для депозитарной расписки указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг, ценная бумага которого лежит в основе депозитарной расписки.

Глава 24. Составление подраздела 4.17 Отчета

24.1. Информация в подразделе 4.17 Отчета отражается в разрезе паевых инвестиционных фондов.

24.2. В графе 2 подраздела 4.17 указывается информация о количестве инвестиционных паев, переданных в залог (в штуках).

24.3. В графе 3 подраздела 4.17 указывается код ISIN, присвоенный инвестиционным паям (при наличии). В случае если код ISIN отсутствует, данная графа не заполняется.

24.4. В графе 4 подраздела 4.17 указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом.

Глава 25. Составление подраздела 4.18 Отчета

25.1. Информация в подразделе 4.18 Отчета отражается в разрезе ипотечных покрытий ипотечных сертификатов участия.

25.2. В графе 2 подраздела 4.18 указывается информация о количестве ипотечных сертификатов участия, переданных в залог (в штуках).

25.3. В графе 3 подраздела 4.18 указывается код ISIN, присвоенный ипотечным сертификатам участия (при наличии). В случае если код ISIN отсутствует, данная графа не заполняется.

25.4. В графе 4 подраздела 4.18 указывается регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием.

25.5. В графе 5 подраздела 4.18 указывается индивидуальное обозначение ипотечных сертификатов участия.

25.6. В графе 6 подраздела 4.18 указывается срок действия договора доверительного управления ипотечным покрытием, устанавливаемый правилами доверительного управления ипотечным покрытием.

Глава 26. Составление подраздела 4.19 Отчета

26.1. Информация в подразделе 4.19 Отчета отражается в разрезе ценных бумаг.

26.2. В графе 2 подраздела 4.19 указывается вид ценной бумаги с использованием следующих кодов:

В графе 2 подраздела 4.19 закладные указываются в случае, если предметом залога является сама закладная, а не имущество (недвижимость), залог которого удостоверяет закладная.

26.3. В графе 3 подраздела 4.19 указывается серия ценной бумаги, присвоенная лицом, ее выпустившим, в соответствии с установленным им порядком присвоения серий выпускаемым ценным бумагам. В случае отсутствия серии ценной бумаги данная графа не заполняется.

26.4. В графе 4 подраздела 4.19 указывается номер ценной бумаги, присвоенный ей при выпуске лицом, ее выпустившим. В случае отсутствия номера ценной бумаги данная графа не заполняется.

Глава 27. Составление подраздела 4.20 Отчета

27.1. Информация в подразделе 4.20 Отчета отражается в разрезе имущественных правах (требований).

27.2. В графе 2 подраздела 4.20 указывается вид имущественных прав (требований) с использованием следующих кодов:

Глава 28. Составление подраздела 4.21 Отчета

28.1. Информация в подразделе 4.21 Отчета отражается в разрезе видов движимых вещей, мест их хранения.

28.2. В графе 2 подраздела 4.21 указывается вид прочих движимых вещей с использованием следующих кодов:

28.3. Если в графе 2 подраздела 4.21 указан код, соответствующий значению «Иное», в графе 3 подраздела 4.21 указывается наименование прочих движимых вещей (информация приводится в свободной текстовой форме). В иных случаях данная графа не заполняется.

Глава 29. Составление подраздела 5 Отчета

29.1. В разделе 5 предоставляется информация о залогодателях (созалогодателях), а также о субъектах-юридических лицах, доли в уставный капитал которых, являются объектами залога.

29.2. Информация представляется в разрезе субъектов.

Глава 30. Составление подраздела 5.1 Отчета

30.1. В составе подраздела 5.1 раскрывается информация о юридических лицах (резидентах и нерезидентах), подлежащих отражению в разделе 5, их обособленных подразделениях, а также иностранных структурах без образования юридического лица.

30.2. В графе 1 подраздела 5.1 указывается идентификационный код субъекта.

30.3. В графе 2 подраздела 5.1 указывается цифровой код страны, резидентом которой является лицо, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

30.4. В графе 3 подраздела 5.1 указывается полное наименование юридического лица:

30.5. В графе 4 подраздела 5.1 указывается сокращенное наименование юридического лица (при наличии).

30.6. В графе 5 подраздела 5.1 для юридических лиц-резидентов указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

При отсутствии на законном основании ОГРН у юридического лица-резидента в графе 5 подраздела 5.1 указывается «-» (прочерк).

Для нерезидентов графа 5 подраздела 5.1 не заполняется.

При отсутствии на законном основании ИНН у юридического лица-резидента в графе 6 подраздела 5.1 указывается «-» (прочерк).

30.8. В графе 7 подраздела 5.1 для юридических лиц-нерезидентов указывается код иностранной организации (КИО) (при наличии).

Для юридических лиц-резидентов информация по графе 7 подраздела 5.1 не представляется.

Для юридических лиц-резидентов информация по графе 8 подраздела 5.1 не представляется.

30.10. В графе 9 подраздела 5.1 для юридических лиц-нерезидентов указывается единый код юридических лиц (Legal Entity Identifier, LEI) (при наличии).

Для юридических лиц-резидентов информация по графе 9 подраздела 5.1 не представляется.

30.11. В случае отсутствия информация в графах 6-9 подраздела 5.1 для юридических лиц-нерезидентов в графе 10 подраздела 5.1 для юридических лиц-нерезидентов указывается регистрационный номер в стране регистрации (NUM). Если юридическое лицо имеет несколько регистрационных номеров, указывается информация обо всех.

Для юридических лиц-резидентов информация в графе10 подраздела 5.1 не представляется.

Глава 31. Составление подраздела 5.2 Отчета

31.1. В составе подраздела 5.2 раскрывается информация о физических лицах (резидентах и нерезидентах), подлежащих отражению в разделе 5, в том числе являющихся индивидуальными предпринимателями или занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

31.2. В графе 1 подраздела 5.2 указывается идентификационный код субъекта.

31.3. В графе 2 подраздела 5.2 указывается тип физического лица с использованием следующих кодов:

31.4. В графе 3 подраздела 5.2 указывается цифровой код страны, резидентом которой является физическое лицо, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

Резидентский статус определяется в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456; N 47, ст. 6851; 2018, N 1, ст. 11, ст. 54; N 11, ст. 1579; N 15, ст. 2035; N 22, ст. 3041; N 31, ст. 4835, ст. 4836, ст. 4837; N 32, ст. 5086; N 49, ст. 7524; N 52, ст. 8103; N 53, ст. 8411).

31.5. В графах 4-6 подраздела 5.2 указываются соответственно фамилия, имя, (при наличии) отчество физического лица.

31.6. В графе 7 подраздела 5.2 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

При отсутствии ИНН в графе 7 подраздела 5.2 указывается «-» (прочерк).

31.7. В случае если в графе 2 подраздела 5.2 указан код, соответствующий значению «Индивидуальный предприниматель», то в графе 8 подраздела 5.2 указывается основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).

При отсутствии ОГРНИП у индивидуального предпринимателя в графе 8 подраздела 5.2 указывается «-» (прочерк).

31.8. В случае если в графе 2 подраздела 5.2 указан код, соответствующий значению «Физическое лицо», то в графе 9 подраздела 5.2 указывается код документа, удостоверяющего личность с использованием следующих кодов:

31.9. В графе 10 подраздела 5.2 указывается серия документа.

31.10. В графе 11 подраздела 5.2 указывается номер документа.

Не допускается указание серии и номера документа в одной графе.

Глава 32. Составление подраздела 5.3 Отчета

32.1. В составе подраздела 5.3 раскрывается информация о кредитных организациях (резидентах и нерезидентах), включая отчитывающуюся кредитную организацию, являющимися залогодателями (созалогодателями).

32.2. В графе 1 подраздела 5.3 указывается идентификационный код субъекта.

32.3. В графе 2 подраздела 5.3 указывается цифровой код страны, резидентом которой является лицо, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

32.4. В графе 3 подраздела 5.3 указывается полное фирменное наименование кредитной организации.

32.5. В графе 4 подраздела 5.3 указывается регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России (четыре знака с лидирующими нулями).

Для небанковской кредитной организации указывается регистрационный номер без буквенного значения (только цифры номера).

32.6. В графе 5 подраздела 5.3 указывается БИК кредитной организации по данным Справочника БИК.

В случае отсутствия БИК у кредитной организации указывается «-» (прочерк).

32.7. В графе 6 подраздела 5.3 указывается СВИФТ кредитной организации.

В случае отсутствия СВИФТ у кредитной организации указывается «-» (прочерк).

32.8. Графы 7 и 8 подраздела 5.3 заполняются аналогично графам 8 и 9 подраздела 5.1.

Глава 33. Составление подраздела 6.1 Отчета

33.1. В составе подраздела 6.1 раскрывается информация об изменении в отчетном периоде идентификационных кодов договоров, ранее раскрытых в разделе 1 (договоров залога и договоров о предоставлении ссуд).

33.2. В графе 1 подраздела 6.1 указывается предшествующий идентификационный код договора, информация по которому была представлена в Отчете за предыдущие периоды.

33.3. В графе 2 подраздела 6.1 указывается действующий (новый) идентификационный код договора, присвоенный взамен коду, указанному в графе 1 подраздела 6.1.

Глава 34. Составление подраздела 6.2 Отчета

34.1. В составе подраздела 6.2 раскрывается информация об изменении в отчетном периоде идентификационных кодов субъектов в случае их изменения или выявления фактов присвоения одному субъекту нескольких идентификационных кодов.

34.2. В графе 1 подраздела 6.2 указывается предшествующий идентификационный код субъекта, информация по которому была представлена в Отчете за предыдущие периоды.

34.3. В графе 2 подраздела 6.2 указывается действующий (новый) идентификационный код субъекта, присвоенный взамен коду, указанному в графе 1 подраздела 6.2.

Глава 35. Составление подраздела 6.3 Отчета

35.1. В составе подраздела 6.3 раскрывается информация об изменении в отчетном периоде идентификационных кодов принятого обеспечения в случае их изменения или выявления фактов присвоения одному предмету обеспечения нескольких идентификационных кодов.

35.2. В графе 1 подраздела 6.3 указывается предшествующий идентификационный код принятого обеспечения, информация по которому была представлена в Отчете за предыдущие периоды.

35.3. В графе 2 подраздела 6.3 указывается действующий (новый) идентификационный код принятого обеспечения, присвоенный взамен коду, указанному в графе 1 подраздела 6.3.».

Перечень и алгоритмы проверок качества данных

Пояснительная записка
к проекту формы отчетности «Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам»

Внедрение указанной формы является переходом к «дата-центричному» подходу к формированию отчетности за счет получения микроданных на регулярной основе в виде наборов данных (dataset) одной степени детальности, связанных между собой уникальными идентифика-торами, присваиваемыми кредитной организацией предметам залога, договорам, юридическим и физическим лицам (субъектам) и другим атрибутам.

Замечания и рекомендации необходимо направить в срок до 14.08.2019 на адрес электронной почты svc_sar_uoaz_o5@mail.cbr.ru.

Ответственным структурным подразделением Банка России по проекту формы отчетности 0409310 является Служба анализа рисков.

Обзор документа

В перечень форм отчетности кредитных организаций будет включена новая форма 0409310 «Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам». ЦБ РФ определит порядок ее составления и направления.

Источник