положение об отделе экономической безопасности предприятия образец
ПОЛОЖЕНИЕ об Отделе внутренней безопасности
УТВЕРЖДЕНО
Распоряжением Руководителя
Департамента по обеспечению
деятельности судов при Верховном Суде Республики Казахстан
от «___» __________ 2020 года
№ _______________________
ПОЛОЖЕНИЕ
об Отделе внутренней безопасности
1) вносить Председателю Верховного Суда и руководителю Департамента предложения о совершенствовании деятельности ОВБ;
3) в рамках проводимых проверок по поручению или с разрешения Председателя Верховного Суда производить опрос судей (с их согласия);
4) изучать кандидатов на должности судей и работников судебной системы на предмет наличия компрометирующих сведений с вынесением соответствующих рекомендаций;
5) беспрепятственно и в любое время суток входить в здания и помещения (за исключением режимных) судов по предъявлению служебного удостоверения, въезжать на территорию судов (в т.ч. паркинги) на служебном или личном автотранспорте, требовать от руководителей и работников судов оказания всемерного содействия в реализации мер по обеспечению внутренней безопасности;
6) запрашивать и получать в структурных подразделениях Департамента, территориальных администраторов судов и судах всех уровней любые документы, справочные и иные материалы, необходимые для осуществления служебной деятельности (за исключением материалов судебных дел);
7) по проводимым проверкам запрашивать и получать необходимые сведения в других государственных органах;
8) иметь полный доступ ко всем информационным ресурсам судебной системы;
9) ознакамливаться с материалами личных дел судей и работников судебной системы в целях реализации задач, возложенных на ОВБ;
10) проводить проверки деятельности территориальных администраторов судов по линии обеспечения внутренней безопасности;
11) направлять в территориальные подразделения ОВБ обязательные для исполнения указания;
12) проводить и принимать участие в совещаниях, заседаниях, рабочих встречах и семинарах, в т.ч. проводимых иными государственными органами, по вопросам, входящим в компетенцию ОВБ.
2) соблюдать трудовую и исполнительскую дисциплину, хранить государственные секреты и иную охраняемую законом тайну;
3) не допускать разглашения конфиденциальных сведений, ставших известными в ходе осуществления служебной деятельности.
Охрана Труда
Положение о службе безопасности
Положение о службе безопасности
1.1. Служба безопасности является самостоятельным структурным подразделением предприятия.
1.2. Служба безопасности создается и ликвидируется приказом директора предприятия.
1.3. Службу безопасности подчиняется непосредственно генеральному директору.
1.4. Руководство службы безопасности:
1.4.1. Службу безопасности возглавляет начальник службы безопасности, назначаемый на должность приказом директора предприятия.
1.4.2 Начальник службы безопасности имеет ____ заместителя (ей).
1.4.3 Обязанности заместителя (ей) определяются (распределяются) начальником службы безопасности
1.4.4. Заместитель(и) и руководители службы безопасности назначаются на должности и освобождаются от должностей приказом директора предприятия по представлению начальника службы безопасности.
2.1. Состав и штатную численность службы безопасности утверждает директор предприятия исходя из условий и особенностей деятельности предприятия по представлению начальник службы безопасности и по согласованию с
(отделом кадров; отделом организации и оплаты труда)
2.2. В состав службы безопасности входят
(структурные подразделения, группы специалистов и пр.)
2.3. Начальник службы безопасности распределяет обязанности между сотрудниками отдела и утверждает их должностные инструкции.
Обеспечение безопасности работников предприятия.
Определение адекватных угрозе средств защиты и видов режимов охраны предприятия.
Пресечение попыток несанкционированного проникновения на объекты предприятия.
Организация связи с объектовыми группами безопасности.
Обеспечение соблюдения контрольно-пропускного режима при осуществлении профилактических, ремонтных и других работ.
Разработка и осуществление мер по выявлению, предупреждению и пресечению преступных акций в отношении руководящего состава предприятия, и предприятия в целом.
Разработка и проведение специальных мероприятий по обеспечению физической защиты руководства предприятия.
Исключение возможности несанкционированного доступа физических лиц и транспортных средств на контролируемую территорию
Установление порядка допуска сотрудников, лиц сторонних организаций, посетителей и транспортных средств на контролируемую территорию.
Контроль за передвижением посетителей на предприятии.
Установление внутриобъектового режима в помещениях (на территориях) предприятия.
Проведение специальных тренингов с работниками предприятия по поведению в различных ситуациях.
Разработка отчетных документов, аналитических справок и отчетов по итогам деятельности службы.
Передача материалов в правоохранительные органы для расследования по фактам правонарушений и преступлений, совершенных в отношении предприятия и отдельных работников.
Организация и обеспечение охраны объектов предприятия, материальных ценностей и денежных средств.
Обеспечение надежной защиты объектов предприятия от краж, хищений, грабежей, поджогов и других преступных посягательств, актов вандализма, общественных беспорядков.
Разработка мероприятий по безопасности объектов предприятия.
Обеспечение неприкосновенности перевозимых материальных ценностей.
Обеспечение надлежащей работы охранной сигнализации, контроль за ее состоянием и принятие мер по ремонту в случае повреждения, отказа, пр.
Оснащение предприятия специальной телефонной связью, «тревожными кнопками», переговорными устройствами, смотровыми глазками, другими техническими приспособлениями.
Составление маршрутов передвижения транспортных средств, перевозящих материальные ценности, и схем по сопровождению их в пути.
Исключение возможности несанкционированного вывоза (выноса), ввоза (вноса) материальных ценностей из (на) контролируемой зоны.
Досмотр в случае необходимости работников предприятия и всех лиц при допуске на объекты предприятия.
Исключение возможности бесконтрольного передвижения посетителей по территории предприятия.
Установление порядка допуска сотрудников в зоны (помещения) ограниченного доступа.
Внедрение технических средств контроля доступа.
Организация мероприятий, направленных на ограничение доступа в зоны (помещения) предприятия.
4.1. Внешние документы:
Законодательные и нормативные акты.
4.2. Внутренние документы:
Стандарты ГО, Устав предприятия, Положение о службе безопасности, Должностная инструкция, Правила внутреннего трудового распорядка.
5. Взаимоотношения службы безопасности с другими подразделениями
Для выполнения функций и реализации прав, предусмотренных настоящим положением, отдел служба безопасности взаимодействует:
Со всеми подразделениями предприятия по вопросам:
заявок на сопровождение работников предприятия, перевозящих товарно-материальных ценности;
— данных о мерах, принятых к обеспечению сохранности товарно-материальных ценностей предприятия;
— сведений об угрозах в адрес руководящих работников предприятия;
— информации об утрате, гибели имущества предприятия;
— рекомендаций и разъяснений по соблюдению режима охраны на предприятии;
— групп сопровождения для перевозки товарно-материальных ценностей;
С отделом материально-технического снабжения
обеспечения техническими средствами охраны, радиостанциями, телефонами, иным оборудованием
Служба безопасности имеет право:
6.1. Запрашивать в структурных подразделениях материалы и документы, необходимые для разработки мероприятий по сопровождению материальных ценностей, денежных средств.
6.2. Требовать от работников предприятия соблюдения режима охраны, установленного на предприятии.
6.3. Иметь доступ на все объекты предприятия, а также ко всем источникам и носителям информации предприятия.
6.4. При наличии оснований производить проверку документов работников и посетителей предприятия, рабочих мест, а также досмотр транспортных средств.
6.5. Получать объяснения, наводить справки и получать необходимую информацию.
6.6. Давать разъяснения, рекомендации и указания по вопросам, входящим в компетенцию службы.
7.1. Ответственность за надлежащее и своевременное выполнение функций, предусмотренных настоящим положением, несет начальник службы безопасности.
7.2. На начальника службы безопасности возлагается персональная ответственность в случае:
7.2.1. Несоответствия законодательству издаваемых отделом инструкций, приказов.
7.2.2. Необеспечения или ненадлежащего обеспечения руководства предприятия информацией по вопросам работы службы безопасности.
7.2.3. Несвоевременного, а также некачественного исполнения поручений руководства предприятия.
7.2.4. Утечки информации, являющейся коммерческой тайной.
7.2.5. Несоблюдения трудового распорядка сотрудниками отдела.
7.3. Ответственность сотрудников службы безопасности устанавливается должностными инструкциями.
8.1. При выявлении несоответствия какого-либо пункта положения реальному состоянию дел в службе безопасности начальником службы безопасности, сотрудником либо другим лицом необходимо обратиться в
(службу персонала, отдел кадров, экспертную комиссию по положениям и должностным инструкциям и т.д.)
с заявкой на внесение изменений и дополнений в положение. (Форма заявки представлена в Приложении 1).
8.2. Внесённое предложение рассматривается подразделением указанным в п. 8.1. данного положения в течение одного месяца со дня подачи заявки.
По результатам рассмотрения выносится решение:
— принять изменение или дополнение,
— отправить на доработку (с указанием срока доработки и исполнителя),
— отказать в принятии вносимого предложения (в этом случае заявителю направляется обоснованный отказ в письменном виде).
8.3. Внесение изменений и дополнений в положение утверждается
(генеральным директором, заместителем генерального директора и т.д.)
(менеджера по персоналу, начальника отдела кадров, руководителя экспертной комиссии по Положениям и должностным инструкциям и т.д.)
Положение об отделе экономической безопасности предприятия образец
от 6 июня 2016 года N 181
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРИМЕРНОГО СТАНДАРТА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЛУЖБ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ СВОЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН
Во исполнение пункта 3 протокола совещания с руководителями служб экономической безопасности предприятий Республики Татарстан от 26.08.2015, а также во исполнение поручения Первого заместителя Премьер-министра Республики Татарстан от 21.05.2016 N вн-2200 приказываю:
2. Отделу развития отраслей экономики и социальной сферы (З.И.Мухамедьярова) направить утвержденный Стандарт отраслевым исполнительным органам государственной власти Республики Татарстан для дальнейшей рассылки предприятиям и организациям Республики Татарстан в соответствии с перечнем крупных, экономически и социально значимых (системообразующих) предприятий и организаций Республики Татарстан, предприятий с государственной долей Республики Татарстан, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Татарстан, утверждаемым ежегодно согласно распоряжению Кабинета Министров Республики Татарстан от 29.05.2012 N 882-р.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя министра О.В.Пелевина.
Утвержден
Приказом
Министерства экономики
Республики Татарстан
от 6 июня 2016 года N 181
ПРИМЕРНЫЙ СТАНДАРТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЛУЖБ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ СВОЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН
1. Общие положения
Целями Стандарта являются:
обеспечение условий для устойчивого, эффективного функционирования организаций Республики Татарстан;
методическая помощь предприятиям и организациям в процессе создания, функционирования и интеграции в общую систему менеджмента организации системы обеспечения экономической безопасности.
2. Основные принципы обеспечения экономической безопасности
Организация и функционирование комплексной системы обеспечения экономической безопасности организации основываются на следующих принципах:
принцип законности, который предполагает, что вся деятельность организации, в том числе ее служба экономической безопасности, должна носить законный характер;
принцип экономической целесообразности, согласно которому следует организовывать защиту только тех объектов, затраты на защиту которых меньше, чем потери от реализации угроз этим объектам с учетом финансовых возможностей организации по функционированию системы экономической безопасности;
принцип непрерывности, который предполагает, что функционирование комплексной системы обеспечения экономической безопасности должно осуществляться постоянно;
принцип дифференцированности, который предполагает, что выбор мер по преодолению возникших угроз происходит в зависимости от характера угрозы и степени тяжести последствий ее реализации;
принцип координации, который предполагает, что для достижения поставленных задач необходимо постоянное согласование деятельности службы экономической безопасности с другими подразделениями самой организации и сочетание организационных, экономико-правовых, технических и прочих способов защиты;
принцип полной подконтрольности системы обеспечения экономической безопасности руководству организации, реализация которого необходима для того, чтобы система экономической безопасности не стала замкнутым образованием, ориентированным на решение узких задач, без учета интересов организации в целом, а также для оценки эффективности деятельности системы и ее возможного совершенствования.
3. Термины и определения
Система экономической безопасности организации представляет собой интеграцию соответствующих функциональных подсистем, которые, находясь во взаимосвязанном и взаимообусловленном состоянии, обеспечивают экономическую безопасность функционирования организации по соответствующим направлениям деятельности в условиях нестабильности внешней и внутренней среды, а также текущих угроз и рисков экономической устойчивости организации.
4. Система безопасности организации
Система безопасности организации включает в себя ряд следующих подсистем, в том числе:
Служба экономической безопасности предприятия
Нестеров А.К. Служба экономической безопасности предприятия // Энциклопедия Нестеровых
Цель и задачи службы экономической безопасности предприятия
Цель создания службы экономической безопасности – исключение или минимизация ущерба имущественным интересам предприятия, за счет предотвращения хищения финансово-материальных активов, уничтожения имущества и ценностей, негативного воздействия извне.
Задачи управления экономической безопасностью предприятия:
Управление экономической безопасностью предприятия осуществляется с учетом перечисленных задач, интенсивности конкуренции, сферы деятельности предприятия, следовательно, для каждого предприятия система экономической безопасности будет индивидуальна. Также важен объем материально-технических и финансовых ресурсов, выделяемых руководством предприятия на функционирование соответствующей службы.
Можно определить цель, задачи и направления деятельности службы экономической безопасности предприятия.
Цель службы экономической безопасности предприятия: своевременно выявить и нейтрализовать условия и причины, которые способны нанести предприятию возможный ущерб.
Данная цель достигается путем решения 4 задач:
Защита имущественных интересов предприятия реализуется с помощью разработки в организации режима охраны и учета, при котором уровень контрольных процедур повышается. Сюда же относится и безопасность персонала, что способствует нейтрализации широкого спектра возможных угроз.
Защита коммерческой тайны и безопасность коммерческой деятельности подразумевают внедрение аналитических процедур, связанных с проверкой контрагентов, покупателей, различных посредников, подрядчиков и т.д.,
Основные направления деятельности службы экономической безопасности включают в себя следующие:
Функции службы экономической безопасности предприятия
Функции службы экономической безопасности предприятия
Административно-распорядительная функция предполагает подготовку решений, которые направлены на непосредственное создание и организацию системы безопасности, включая распределение обязанностей и компетенций.
Учетно-контрольная функция включает определение внешних и внутренних угроз финансовой стабильности предприятия. Сюда же относится контроль негативных факторов, накопление информации о недобросовестных контрагентах и конкурентах.
Хозяйственно-распорядительная функция реализуется в рамках участия службы экономической безопасности в распределении ресурсов компании, подготовке и реализации мероприятий по защите имущественных интересов предприятия.
Социально-кадровая функция подразумевает участие службы экономической безопасности в работе отдела кадров, изучении причин и локализации возможных конфликтов внутри коллектива предприятия, инструктаже сотрудников. Сюда же относится контроль соблюдения правил режима и безопасности.
Организационно-управленческая функция реализуется путем участия соблюдения службы экономической безопасности в формировании структуры предприятия, организации взаимодействия между отдельными подразделениями для достижения целей предприятия.
Планово-производственная функция включает разработку целевой программы обеспечения безопасности предприятия, а также проведение мероприятий по основным направлениям деятельности предприятия, осуществление и поддержку режима безопасности.
Организационно-техническая функция осуществляется путем обеспечения системы безопасности предприятия с помощью специальной техники.
Научно-методическая функция выполняется в ходе накопления и освоения опыта обеспечения безопасности. Сюда же относится комплексный анализ всех возможных проблем обеспечения безопасности и разработка методического сопровождения деятельности подразделений предприятия по вопросам безопасности.
Информационно-аналитическая функция реализуется в процессе сбора и обработки информации, касающейся вопросов безопасности, и организации информационной поддержки подразделений предприятия и отдельных заинтересованных сотрудников сведениями, которыми располагает служба экономической безопасности.
Структура службы экономической безопасности
На практике служба экономической безопасности формируется сообразно потребностям компании, масштабам ее деятельности и специфики хозяйственной деятельности, однако можно представить типовую структуру данного подразделения для производственного предприятия.
Типовая структура службы экономической безопасности предприятия
Начальник службы безопасности организует охрану имущества предприятия от противоправных действий, стихийных бедствий, аварий и других форс-мажорных обстоятельств. В задачи руководителя службы безопасности входит проведение мероприятий по обеспечению безопасности, разработка и внедрение методов охраны и средств защиты, проверка сотрудников, помощь органам внутренних дел в раскрытии преступлений на предприятий, предупреждение противоправных и незаконных действий сотрудников предприятия и третьих лиц.
Отдел внутренней безопасности осуществляет учет информации и персонала, разрабатывает и поддерживает функционирование пропускного режима, охрану внутренних помещений, наблюдение за обстановкой вокруг и внутри предприятия. На данное подразделение возложены обязанности обеспечения силовой безопасности, в том числе реализация мер по предотвращению несанкционированного физического доступа к сведениям, составляющим коммерческую тайну. Производит проверки вновь принимаемых на работу сотрудников и уже работающих, а также реализует меры по защите от угроз, обусловленных человеческим фактором (к ним можно отнести шпионаж, воровство, халатность, ошибки и пр.).
Отдел коммерческой безопасности выполняет задачи по защите экономических интересов предприятия от внешних посягательств, в том числе охрана коммерческой тайны, имущественных интересов, репутации предприятия, предупреждения мошенничества и коррупции. Осуществляет юридическое сопровождение текущей деятельности предприятия и консультирует по правовым вопросам, касающимся вопросов правовой безопасности предприятия.
Информационно-аналитический отдел осуществляет широкий спектр исследований: изучение внешней обстановки, в том числе, конкурентов, партнеров, клиентов; сбор сведений о возможных злонамеренных действиях внешних субъектов и со стороны персонала предприятия; анализ и учет фактов несанкционированного доступа на предприятие, к конфиденциальной информации; определение платежеспособности клиентов.
Вопросы обеспечения финансовой безопасности входят в обязанности бухгалтерии и финансового отдела. Обеспечение технической, технологической и экологической безопасности должны быть отнесены к задачам производственных участков и отдела разработок.
Также на предприятиях может быть сформирована несколько упрощенная структура службы:
Упрощенная структура службы экономической безопасности на предприятиях
Функционирование системы экономической безопасности обеспечивается путем реализации единой политики в данной сфере и системой специальных мер правового, организационного, технического характера.
Взаимоотношения службы экономической безопасности предприятия регулируются положениями специального устава и организационно-распорядительными документами. Работники службы безопасности несут юридическую, дисциплинарную и материальную ответственность.
Специфика работы службы экономической безопасности предприятия подразумевает, что ее сотрудники наделены рядом полномочий:
Отдельным направлением работы службы экономической безопасности предприятия является выявление фактов внутреннего мошенничества и злоупотреблений, что выступает основанием для проведения соответствующих расследований. При установлении достаточных оснований, условий, при которых было совершено противоправное деяние, и на основании полученной в ходе проведенного расследования информации сотрудники службы экономической безопасности инициируют внутреннее разбирательство для установления лица или группы лиц, совершивших данное действие. В результате проведенной работы по каждому такому случаю служба экономической безопасности прорабатывает меры по недопущению таких или схожих по своей природе действий в будущем.
Обнаружение и расследование фактов нарушения экономической безопасности
Под понятие обнаружения факта нарушения экономической безопасности подпадают процедуры выявления и установления таких фактов. При этом учитывается возможность обнаружения как уже совершенного факта, так и потенциально возможного. Расследование установленных фактов представляет собой целенаправленную деятельность специально уполномоченных лиц в организации для проверки сведений о действиях, бездействии, сокрытии информации, искажении информации, которые имеют признаки, свидетельствующие об угрозе экономической безопасности предприятия. Сюда относится широкий спектр действий и решений, подразумевающих сбор, проверку доказательств и принятие решений относительно обстоятельств и фактов предполагаемых нарушений.
В качестве основной предпосылки инициации конкретных процедур выступает появление информации или сведений об угрозе или нарушении экономической безопасности по ряду причин:
Выявлению внутренних угроз мешают действия злоумышленников, которые, используя свое должностное положение, скрывают или завуалируют следы своей преступной деятельности, чтобы исказить достоверную информацию во внутренней документации предприятия. Следовательно, сбор сведений о реальном положении дел на предприятии имеет наибольшее значение. Одним из возможных способов нейтрализации данного негативного фактора является привлечение стороннего аудитора для проведения проверки, чтобы убедиться в достоверности ведения бухгалтерского и налогового учета, а также для корректной оценки финансовых рисков. При установлении фактов нарушения экономической безопасности необходимо выявить или обнаружить злоумышленника, затем провести всестороннюю оценку его противоправной деятельности, установить размер нанесенного ущерба, определить способы совершения махинаций и выяснить его мотивы. Следовательно, показательное привлечение сотрудника к уголовной ответственности и возмещение ущерба через судебные органы выступает действенной мерой по предупреждению таких действий со стороны других сотрудников в будущем.
Реализация мер по выявлению и расследованию фактов нарушения экономической безопасности внутри предприятия на постоянной основе является приоритетной задачей руководства, поскольку ущерб от хищений активов, организации «параллельного бизнеса», незаконных сделок и махинаций с отчетностью, который в единичном случае может оказаться и незначительным, при непрерывном нанесении в масштабах всего предприятия может быть огромным.
В соответствии с этим следует рассмотреть методику обнаружения и расследования фактов нарушения экономической безопасности в соответствии с алгоритмом, используемым в практике работы служб безопасности предприятий и органов внутренних дел.
Основной этап – организация системы управления рисками с целью предотвращения фактов противоправных и криминальных действий со стороны сотрудников. Непосредственное управление данной системой осуществляет директор или собственник предприятия, функциональные мероприятия осуществляет служба безопасности или служба экономической безопасности.
Алгоритм обнаружения и расследования фактов нарушения экономической безопасности
Сбор сведений осуществляется службой экономической безопасности или аналитической службой на постоянной основе. При этом источники информации признаются равнозначными, и любые сведения подлежат обязательной проверке.
Полученные сведения из любого источника информации должны быть проверены на подлинность, если она подтвердится, то производится работа по установлению обстоятельств нарушения, произведенных действиях, повлекших ущерб и т.д. В случае установления факта нарушения службой экономической безопасности инициируется расследование данного факта, которое начинается со сбора доказательств и свидетельств. При получении документальных доказательств последовательно производится опрос нейтральных свидетелей, молчаливых свидетелей и предполагаемого злоумышленника. Все полученные сведения объединяются с ранее известной информацией.
В случае, если полностью установлены все обстоятельства нарушения, служба экономической безопасности представляет директору отчет о произведенных мероприятиях, собранные материалы, сведения и доказательства для передачи дела в органы внутренних дел для привлечения злоумышленника к уголовной ответственности.
Если полностью обстоятельства противоправных действий не были установлены, либо остаются невыясненные детали, от имени директора предприятия формируется заявление в органы внутренних дел для проведения следственных действий специально уполномоченными лицами. В этом случае органы дознания и предварительного следствия инициируют расследование в соответствии с уголовно-процессуальным порядком, который предусматривает систему оперативных действий с целью собирания, проверки доказательств и полного раскрытия преступления, привлечения в качестве обвиняемых лиц, их совершивших.
Безусловно, выяснение подробностей уже произошедших хищений не только должно быть произведено в срочном порядке, но и не предаваться излишней огласке без тщательного обдумывания такого решения. Это обусловлено тем, что распространение таких сведений в компании может «спугнуть» злоумышленника и осложнить дальнейшее расследование обстоятельств нарушений экономической безопасности предприятия. Вместе с тем оперативно проведенное расследование поможет предотвратить однотипные сценарии хищений в компании.
Приоритетным доказательством выступает документальный след. Поэтому в компании требуется документировать как можно большее количество операций, которые сопровождают комплекс финансово-материальных отношений. Ключевым аспектом является разработка внутреннего стандарта документооборота, в противном случае может быть утрачено контроль над бизнес-процессами внутри предприятия.
Служба экономической безопасности занимается не только устранением угроз, но и минимизацией их появления.
В основе всех видов мошеннических действий лежит несовершенство отдельных законов, нормативно-правовых документов, сложность и многоступенчатость финансово-экономических связей, некомпетентность и юридическая неосведомленность, беспечность и чрезмерная доверчивость руководителей, бесконтрольность сотрудников. Функционирование службы экономической безопасности преследует в том числе цель минимизации данных причин, выявления, предупреждения, пресечения фактов нарушений, что и определяет комплекс противодействия конкретным угрозам экономической безопасности предприятия.