туров как снизить налоги
Перестройка для строителей: 4 способа снизить налоги
Недавно мы услышали от наших клиентов: вы так часто рассказываете про торговые компании! А как же стройка? Что со стройкой-то делать? На самом деле, те методы оптимизации, которые мы даём на семинарах и в принципе распространяем для наших клиентов, они в большинстве своём подходят и для торговли, и для производства, и строительства, и для оказания услуг.
Какие основные проблемы есть в строительном бизнесе?
Во-первых, проблемы с заработной платой: как её платить, чем платить, а если платить официально – как не утонуть в море зарплатных налогов? Во-вторых: как снижать налог на прибыль; как переводить деньги владельцу бизнеса с наименьшим налогообложением – по сути, это всё те же вопросы, которые есть в любом бизнесе. И как же их решать?
Проблема 1: налог на прибыль
Налог на прибыль можно снижать с помощью ИП-управляющего. Вы заключаете договор ГПХ на управление с ИП на упрощёнке 6%, и он будет заменой для вашего генерального директора по Трудовому договору. Его обязанности и ответственность останутся абсолютно такими же, он будет управлять обществом и действовать без доверенности, только он будет делать это не как физическое лицо-сотрудник, а как ИП. Конечно, это должен быть более-менее самостоятельный ИП, он не должен быть зарегистрирован за день до того, как вы заключили договор с ним, но это уже детали. Подробная инструкция как воспользоваться этим способом, есть в нашем комплекте внедрения «ИП-управляющий», поэтому сейчас не будем останавливаться на этом вопросе подробнее. Скажем только, что вы можете платить своему управляющему довольно большое вознаграждение, за счет которого будете снижать налог на прибыль. А ИП будет платить 6% и иметь доступ к наличным деньгам, которые остались только забрать из банка. Правда, снимать наличность тоже нужно аккуратно, но это отдельная тема.
Проблема 2: бухгалтерия и сопряженные риски.
Чтобы снизить ответственность руководителя компании, будь то директор или управляющий, а также защитить вашего главного бухгалтера от доначислений и субсидиарной ответственности, можно сделать бухгалтерию на аутсорсинге, то есть отказаться от штатного главного бухгалтера. Вместо него у вас может быть бухгалтер ИП (если он один) либо вы можете создать производственный кооператив, если у вас большой штат бухгалтерии, экономистов, юристов и кадровиков. Таким образом вы разобьете «группу лиц по предварительному сговору» (а именно так в случае проблем с налоговой будут называть трудоустроенных в компании руководителя и главного бухгалтера, которые не могут не знать, что происходит в компании). Вы снимите ответственность по долгам компании с бухгалтера и уменьшите ответственность руководителя. К тому же вы сэкономите ещё и на страховых взносах.
Если у вас группа компаний, которые по факту обслуживает одна бухгалтерия, все бухгалтеры сидят вместе, отправляют отчётности с одного ip-адреса – вам тем более следует вывести бухгалтерию на аутсорсинг и заключить с ними отдельный договор от каждой вашей компании. Тогда то обстоятельство, что от всех четырёх компаний сдает отчетность один главный бухгалтер и он же ходит разбираться в налоговую и фонды, будет совершенно законным и безопасным.
Проблема 3: закупки
Если вы что-то покупаете или продаете, то можно использовать посредника – агента по закупке или по продаже Это тоже может быть как ИП, так и ООО.
Проблема 4: склад
Если у вас есть склад, его тоже можно вывести на аутсорсинг, на ИП или на ООО. Если у вас много кладовщиков, грузчиков, водителей – их тоже можно объединить в форме производственного кооператива. Таким образом вы легализуете без потерь зарплату либо, если она легальная, сэкономите страховые взносы. И у вас не будет такого огромного минуса, как общий склад на несколько компаний – это тоже очень важно. Можно также сделать подрядную компанию в виде производственного кооператива, где будут бригадиры и строители, и они будут оказывать вам услуги.
Почему мы так часто говорим о производственном кооперативе? Это самый доступный способ экономии страховых взносов. Невозможно сделать из ваших работников-строителей 50 человек ИП, это нереально. Перевести их в статус самозанятых тоже нельзя: это всё равно не будет отвечать параметрам гражданско-правовых отношений. Они все равно будут работать вместе, у них будут признаки трудовых отношений. А если делаем единый производственный кооператив, то все в порядке: они продолжают работать, продолжают получать деньги и делают это легально, а вы экономите страховые взносы в 3 раза.
Как видите, я перечисляю практически те же моменты, что для любого другого бизнеса. Ну разве что толлинг не упомянула, потому что в строительстве редко используется переработка давальческого сырья. Хотя если вы сами производите какие-то металлоконструкции, то можно использовать и толлинг.
Если вам интересно работать в строительстве «в белую», если вам интересно экономить налоги, но делать это легально, чтобы не просыпаться ночью в холодном поту, пользуйтесь нашими материалами. Чтобы не думать о том, что пришло письмо от налоговой и вы не знаете, как дальше жить – просто один раз постройте легальную, правильную, прозрачную структуру бизнеса. Вы будете уверены, что активы в безопасности, вы сможете спокойно зарабатывать и процветать. Мы готовы помочь вам привести бизнес в соответствие с Российским законодательством.
Как легально снизить налоги и выиграть госконтракт?
« Тендерные продажи – отличный способ выжить в условиях кризиса». К такому заключению пришел Владимир Туров в беседе с Александром Гуськовым, организатором бизнес-форума «Тендерные продажи – 2016». В рамках этого мероприятия, которое пройдет с 9 по 11 ноября в Москве в «Открытие Арена» руководитель юридической компании «Туров и Партнеры» поделится с бизнесменами советами, как снизить себестоимость продукции за счет оптимизации налогообложения.
В 90% тендеров самое важное – минимальная цена
Александр Гуськов уверен, что в тендерных продажах, особенно, если это касается гос.закупок, существует абсолютная норма: в 90% тендеров самым важным является минимальная цена. Никакого влияния не окажут ни прошлые достижения, ни количество сотрудников, ни наличие офиса. Даже, когда компания открывается с нуля, она уже может участвовать в тендерах и быть конкурентом для компаний с 10-летним стажем. Основная фишка такая: чем меньше себестоимость контракта, тем больше вероятность того, что этот контракт будет получен. Существует множество решений этой проблемы, одно из которых – снижение налоговой нагрузки.
Легальных компаний на ОСНО практически нет
Допустим, ваша компания продает столы. И если из цены этого стола вычесть себестоимость материалов, то мы получим грязную прибыль. И из этой грязной прибыли вы оплачиваете заработную плату, налоги, аренду офиса и огромной количество других расходов.
Так вот, если мы говорим о 100%-легальном бизнесе, то в этой грязной прибыли на классической системе налогообложения, совокупное налогообложение вместе со страховыми взносами может достигать 35% от грязной прибыли. И, конечно же, если мы, сохраняя при этом легальность бизнеса, уменьшаем это совокупное налогообложение хотя бы в 2 раза, то за счет этого мы можем существенно снизить цену на товар. Просто за счет законной оптимизации налогов.
Но по моим личным исследованиям в России, в части компаний, которые работают на классической системе налогообложения, легальных практически нет. Либо это конвертная зарплата, либо это тупой уход от НДС, путем связи с обнальными конторами, либо это незаконный уход от налога на прибыль, либо все это вместе…
И это большая сложность, с точки зрения тендерных торгов, и особенно это будет ощущаться с 2017 года. Почему?
Как не платить НДС по гос. контрактам?
Мы вступили в эпоху тотального контроля. Соответственно, что происходит?
С одной стороны, государство на тендерах требует снижать цены, в противном случае, ты не выиграешь торги, а с другой стороны государство на тебя давит, и давит все больше и больше, выталкивая в легальную зону, и весь обнал подлежит уничтожению. Эпоха обнала закончилась. У бизнесменов возникает вопрос: «Если предприниматель не может оптимизировать налоги путем обналички, как это было раньше, с помощью конвертных зарплат, как ему быть?»
Ответ простой: «На самом деле существует множество способов законной оптимизации налогов».
Например, берем самый зловредный налог – налог на добавленную стоимость. Его очень тяжело снижать, но, если мы говорим о тендерных закупках со стороны муниципалитетов, регионов, федералов, включая больницы, детские сады, школы, профилактории и прочие организации, никому из них НДС не нужен. Тем не менее, торги они проводят с НДС. Встает вопрос: «Как договориться, чтобы даже если торги проводились с НДС, потом документы оформлялись без НДС, не снимая 18%?»
Это очень часто удается и с Минобороной, и с РАО «РЖД», но не во всех регионах. Скажу честно: где-то получается, где-то нет. Но тем не менее, я бы обратил на это внимание.
Допустим, есть компания, и она продает столы обычной коммерческой организации. Она получает платеж с налогом на добавленную стоимость, и со всей торговой наценки платится НДС. Если заказчиком является государство, т.е. компания участвует в тендере, объемы закупок большие, и на упрощенке участвовать невозможно, то объявляется конкурс с НДС. Когда мы выставляем счета, мы делаем это без НДС. Мы можем потом оформить документы либо от компании, которая освобождена от НДС, либо не работает с НДС. Почему?
Потому что, обычной коммерческой организации, которая платит нам деньги, мы должны отдать обратно счета-фактуры на сумму налога на добавленную стоимость. Чтобы обычная коммерческая компания этот НДС поставила к вычету, и таким образом сэкономила деньги. А когда государство платит деньги, то государству счета-фактуры не нужны, оно не является плательщиком НДС.
Соответственно, мы им говорим: «Ребята, вы конкурс провели, мы конкурс выиграли за 10 млн. рублей с НДС. Но давайте бумаги оформим без НДС? Вы нам заплатите 10 млн. без НДС». Следовательно, если раньше, получив 10 млн., в том числе 1,5 млн. НДС, мы эти 1,5 млн. должны были отдать в бюджет за минусом наших затрат, то сейчас мы получаем «чистых» 10 млн. рублей. Мы не платим в бюджет 1,5 млн. НДС, его просто нет. Я на форуме про это расскажу, все объясню на цифрах. Это абсолютно законно, я дам всю нормативную базу.
Обнуляя налог на прибыль, главное – не наглеть
Дальше нам остается убрать налог на прибыль. Поверьте, здесь вообще проблем нет. Я знаю несколько десятков способов, как законно обнулить налог на прибыль (некоторые из них я дам на форуме). В данной ситуации, главное – не наглеть. Потому что, когда я рассказываю бизнесменам про все эти способы, они начинают наглеть: берут и обнуляют все. Совесть должная же быть хоть какая-то?
Следующий вопрос, который нам останется решить, это как быть со страховыми взносами? Поверьте, здесь тоже нет никаких проблем. Огромная нормативная база, Верховный суд на вашей стороне… Некоторые вещи коротко опишу.
Я не верю в светлое пенсионное будущее. За 20 лет – 4 реформы, сейчас затеяли пятую. Моя идея состоит в том, что у бизнесмена есть 3 варианта. Никто не запрещает бизнесмену работать на 100% легально, но тогда только в части, касающейся зарплаты. Если вы – бизнесмен, и вы работаете на ОСНО, и вы хотите сотруднику «чистыми» на руки выдать 100 рублей, приготовьте 73-75 рублей отдать сверху государству. Соответственно, у бизнесмена остается 3 варианта:
В России 70% занимает государственная экономика
На самом деле, будь вы – индивидуальный предприниматель, у которого на балансе кроме однокомнатной квартиры ничего нет, или будь вы – владелец крупного холдинга, с миллиардными оборотами в долларах и активами на сотни миллиардов, в нашем мире и в наше время было бы не плохо, если бы вы обезопасили свои активы. Я имею в виду, чтобы в случае чего, никто бы не мог претендовать на ваши активы: ни на однокомнатную квартиру, ни на активы во многомиллиардном бизнесе. Ситуация сейчас устроена таким образом, что учредитель компании отвечает всем своим личным имуществом за неуплату налогов государству. Директор тоже отвечает всем своим личным имуществом, вплоть до того, что арест может быть наложен на единственное жилье. И если этот директор, не дай Бог, помрет, то отвечать по долгам перед Родиной будут потомки этого директора. Я подробно описываю способы защиты бизнеса и безопасности активов на своих семинарах. Сейчас это вопрос, как никогда актуален.
Я изучил подробно работу своих партнеров, и я с уверенностью могу сказать, что это профессионалы. И я вам рекомендую посетить их форум, хотя бы потому, что кризис только начинается. И участие в тендерных закупках даст вам возможность лучше выживать. По данным главы ФАС Игоря Артемьева в нашем государстве 70% занимает гос. экономика. И деньги этой государственной экономики распределяются через тендерные торги. Вот вам, пожалуйста, потрясающий способ выжить в условиях кризиса и продолжать развиваться.
Либо вы будете умирать, либо придете на форум, научитесь и начнете успешно применять в бизнесе все инструменты. А я на форуме, в небольшой части коснусь темы оптимизации налогов и безопасности бизнеса.
«Белые способы» оптимизации налогов: экономим шаг за шагом
Добрый день, уважаемые коллеги!
У меня давно была одна мечта… Но начну я, пожалуй, с другого. Я уже много лет занимаюсь законной оптимизацией налогов. Я периодически ездил в книжные магазины и смотрел книги по оптимизации… Нет, Боже сохрани, я не собираюсь себя противопоставлять другим авторам. Если вы поедите в книжный магазин и найдете книги по оптимизации налогов, вы увидите следующую картинку: либо эта книга – сплошные цитаты и цитирования Налогового кодекса, либо в этой книге описаны совсем крохотные методы, типа создание резервов, ускоренная амортизация, что можно списывать на затраты, что нельзя, какие нормы по списанию можно обойти (например, по рекламе) и т.д. Безусловно, это тоже оптимизация, но мне всегда казалось, что это «детский сад»… Потому что, на этом много не сэкономишь и сильно налоги не снизишь, хотя, конечно же, эти способы тоже игнорировать нельзя.
Я все эти годы разрабатывал соответствующие способы, опробовал их, плюс «подсматривал» какие-то способы (но их совсем немного) у других авторов. И в конце прошлого года я написал трехтомник. Конечно же, мне сложно говорить о том, что все, что в нем написано, придумал я. В конце концов, это придумали депутаты Госдумы, это было утверждено Советом федерации и подписано Президентом. Но я имею право сказать, что я это разработал, используя ту нормативную базу, которая была подписана Президентом. И в этой абсолютно новой моей работе я описал подробно все, проверенные на практике, способы законного снижения налогов. То, что вы называете оптимизацией. Но, в этом трехтомнике описаны не только способы оптимизации. Давайте, я перечислю преимущества: чем этот трехтомник отличается от аналогичных работ других авторов.
Преимущество №1: понятен даже ребенку
Он написан простым человеческим языком, и материал поймет любой человек, умеющий читать. Я был поражен ситуацией на одном из последних семинаров. Подходит ко мне пожилой мужчина (потом выяснилось, что это дедушка), мужчина средних лет (отец) и мальчишка 16 лет (сын). Отец мне говорит: «Виктор Владимирович, мой сын собирается поступать в МГУ. Он уже изучил ваш учебник по оптимизации, и теперь он будет изучать ваш трехтомник. Я был реально поражен! Т.е., ребенок совершенно спокойно берет это и изучает, и он понимает, о чем здесь написано.
Преимущество №2: полный цикл «что делать?»
Коллеги, второе преимущество этого трехтомника: здесь не только про оптимизацию, в нем описан полный цикл того, что делать. Не просто схемы и способы оптимизации, а что сделать предварительно. Там описано около пятидесяти разных действий, и было бы здорово, если бы вы их реализовали.
Также, в нем описано все, в части касающейся незаконной оптимизации. В том числе, и про обналичку. Я совершенно однозначно выражаю здесь свое мнение, как автор, что я категорически против этого, потому что есть законные способы. Тем не менее, про обнал здесь написано.
Преимущество №3: в схемах описаны бухгалтерские проводки
Кроме того, к наиболее востребованным способам оптимизации даны бухгалтерские проводки. Вам даже думать не придется: просто берете и используете! Бухгалтерские проводки делала моя приятельница – руководитель одной крупной аудиторской компании. Она профессионал высочайшего класса в этой области. Я бухгалтерскими проводками не занимался.
Преимущество №4: даны способы защиты активов
Помимо всего вышеперечисленного, в трехтомнике даны способы обеспечения безопасности активов. Здесь написано о том, как вывести активы в безопасную зону.
Это не буклет к семинару: в чем разница?
Кто-то из вас сейчас скажет: «Он всего-навсего перечисляет план своего семинара. Он всего-навсего говорит, о чем он рассказывает на семинаре». Нет коллеги, нет…
Тот буклет, который вы получаете на семинарах, это буклет-выборка из этого трехтомника. Если в буклете порядка 130 страниц, то в этом новом издании будет 560 страниц.
То есть, во-первых, в трехтомнике способов намного-намного больше. Во-вторых, описания глав намного более развернуты. На семинаре я не успеваю рассказать 600 страниц текста. Как вообще это возможно? Это невозможно! На это требуется, может быть, месяц… А семинары у нас двухдневные…
Допустим, если мы берем способ оптимизации страховых взносов и обеспечение безопасности активов путем создания производственных кооперативов, то в буклете, который вы получаете на семинаре, этому посвящено 4 странички текста, а здесь этому посвящено порядка 40 страниц текста. Есть разница? Да, конечно, есть! И она ощутимая!
Вопрос: «Сможет ли главбух после прочтения самостоятельно оптимизировать налоги?»
Есть еще один ключевой вопрос: «Сможет ли ваш бухгалтер, если вы ему это трехтомник купите-подарите, самостоятельно оптимизировать все налоги в вашем бизнесе»? Вы знаете, и да, и нет. Если он способен воспроизводить, если он не упустил основ, если он работает на своего владельца, если он искренне этого хочет и прочее-прочее, то тогда мой ответ «да».
Но, проблема в том, коллеги, что, возможно, для бухгалтера это будет слишком высокий градиент по оптимизации. Даже, если бухгалтер великолепно знает бухгалтерский учет и наизусть знает все ПБУ… Ведь вопросы по оптимизации — это, все-таки, несколько иные вопросы. И в этом случае я бы рекомендовал вашему бухгалтеру разобраться с основами.
Что я имею ввиду под основами? Я имею ввиду, что к моему глубочайшему сожалению, 9 бухгалтеров из 10 (это минимум) не способны решить задачку по оптимизации налогов элементарного уровня. И этот вывод сделан, исходя из многочисленных экспериментов на своих семинарах. Я бы в таком случае рекомендовал потратить на 3 копейки больше и купить онлайн-курс по основам оптимизации налогов или учебник. Это фундаментальная основа, написанная простым человеческим языком.
Знаете, ребят, это не способ вам что-то продать: я вам показываю, как сделать так, чтобы вы могли выжать из этого все полностью. Но, если вы уже специалист в этой области, тогда эта работа для вас!
Цена вопроса
Один парень был на семинаре. Он живет в Москве, возможно, прочитает эту статью. Он говорит: «Викторович, и ты этот трехтомник за 30 тысяч продаешь?» (в пробной версии мы его продавали всего-навсего за 30 тысяч). Он говорит: «Давай эксперимент поставим? Давай я это продам за миллион, а деньги поделим?»
Я пока ему не ответил, говорю пока: «Подожди». Но это можно продать за миллион, почему нет? Потому, что все зависит от размера бизнеса. Даже, если в вашем бизнесе оборот составляет до 100 млн. рублей в год, используя эти способы, вы заработаете намного больше, чем, если вы этот трехтомник купите за миллион.
Но миллион он стоить не будет: совершенно «божеская» цена, коллеги. Сколько? 59 900 рублей. Просто копейки!
Любой способ, в любом месте методом научного «тыка» открываешь, пальцем тыкаешь, применяешь, и все эти деньги сразу экономишь.
Преимущество №5: каждая схема описана «по шагам»
Следующее преимущество коллеги этого трехтомника. Тут даны не просто описания способов. Типа описания, и на этом точка. Тут даны пошаговые алгоритмы: что делать по шагам, чтобы тот или иной способ внедрить. А также дан пошаговый алгоритм для всей оптимизации.
Преимущество №6: способы подкреплены нормативной базой
Я, безусловно, и защищая свою собственную репутацию, и, чтобы не подставить никого из вас, не просто дал эти алгоритмы и описания. Я все это снабдил нормативной базой. Но не в виде бездумного цитирования НК РФ или другого кодекса, а точечная выборка применительно к каждому способу, к каждой схеме оптимизации. Точечная выборка, т.е. на основании чего тот или иной способ разработан.
Преимущество №7: свежая судебная практика
И, конечно, я на этом не остановился, этого мало. Одно дело – мы знаем закон, другое дело – это практика его применения! Поэтому, в этом трехтомнике я даю свеженькую судебно-арбитражную практику, доказывая, что те способы, которые описаны в нем, выигрышны и с точки зрения судов. При условии, конечно, что вы в точности будете следовать тем алгоритмам и советам, которые описаны.
Вы скажете: «Законы часто меняются». Да, ребята, меняются. Пока по состоянию на апрель 2017 года – здесь «свежачок». Когда будут меняться законы, мы будем вносить коррективы.
Если в первой редакции, когда эта работа была мною написана в октябре прошлого года, я писал, что учредитель не отвечает всем своим личным имуществом по долгам компании, на тот момент это была правда. А тут «хлоп»: Владимир Владимирович 30 ноября подписывает №401-ФЗ, который вступил в силу немедленно, и уже с 1 декабря учредитель отвечает всем своим личным имуществом. Конечно, я внес коррективы в этот трехтомник. И поэтому коррективы будем вносить постоянно.
Библия оптимизации налогов
На сегодняшний день коллеги, если говорить об оптимизации налогов, наверное, я бы назвал это «Библией оптимизации налогов». Это правда. Думайте сами и решайте сами, я лишь могу гарантировать, что, вложенные вами 60 тысяч рублей мгновенно окупятся. При условии, что вы хоть что-то отсюда начнете применять. Это я могу гарантировать. Все остальное будет зависеть от того, насколько много вы будете использовать и насколько качественно.
И последнее. Знаете, с чем я сталкивался, неоднократно? Некоторые бухгалтера говорят: «У нас это неприменимо, у нас то неприменимо…» Я говорю: «А вы пробовали?» Они отвечают: «Нет, не пробовали». Но я же вижу, что это применимо. Я в таких случаях коллег-бухгалтеров прошу о следующем, особенно, когда они публично поднимают руку на семинарах и высказываются: «Не надо говорить за всех!» Когда я описывал эти способы, я ведь знаю, о чем я пишу. Я ведь знаю прекрасно, что не только я, а мои сотрудники только за прошлый год обслужили с помощью этих способов и внедрили их в 637 российских компаниях. Только за прошлый год! На моих семинарах побывало около 8 000 человек, это при том, что я семинары проводил только 4 месяца в году, все остальное время я занимался другими делами. Поэтому, когда я слышу: «Ой, это не применимо», – я понимаю, что человек в эту сторону даже не смотрел. По меньшей мере, как-то не хорошо делать такие заявления.
Конечно же, коллеги, когда вы это купите, начнете это использовать, начнете это применять, безусловно, у вас всегда будет возможность (понятное дело не бесплатно) обратиться в мою компанию, к моим специалистам, и они вам помогут до конца все это внедрить.
Огромное спасибо, друзья мои, я понимаю, что это была в чистом виде презентация, но надеюсь, что она у меня получилась.
Владимир Туров
Руководитель юридической компании «Туров и партнеры», практикующий и ведущий специалист по налоговому планированию, построению индивидуальных налоговых схем и холдингов, оптимизации финансовых потоков.
«Белый бизнес»: законная оптимизация налогов и защита активов от А до Я
Добрый день, уважаемые коллеги.
Мои сотрудники попросили меня более подробно рассказать про услугу «Белый бизнес». Я всю свою жизнь проповедую, чтобы наши бизнесмены работали легально. Но возникает вопрос: «На кой черт вообще работать легально?» А после этого второй вопрос: «Если я смогу вас убедить работать легально, то в чем тогда заключается наша услуга «Белый бизнес?»
Коллеги, почему я пропагандирую легальность? Конечно, проще всего открыть мой трехтомник и там прочитать: на этот счет есть целая статья, где я описываю плюсы и минусы 100% легальной работы. Я вам постараюсь перечислить от себя.
Закон денег и плюсы легальной работы
Итак, я начну с плюсов. Просто от себя, как я это думаю. Почему я считаю, что бизнесмен должен работать легально?
Первый момент. Когда он работает легально, у него появляется возможность добиваться намного бОльших успехов. И я готов это доказать с помощью реальных компаний и их статистик, связанных с доходом. Казалось бы, должно быть наоборот, ведь, когда ты сидишь на обналичке, ты кучу денег экономишь, ты экономишь искусственным завышением себестоимости и т.д. Это, уважаемые коллеги, момент лишь кажущийся.
На самом деле, когда человек выходит в легальную зону, у него открываются новые возможности, потому что теперь его внимание, руководителя и коллектива больше не заостряется на том, как бы «скомуниздить» и попытаться эти копейки уберечь. Я вам поясню, как это выглядит.
Есть один хороший и замечательный закон, он имеет самое непосредственное отношение к деньгам. Частенько бизнесмены даже не знают о существовании этого закона. Попытка работать нелегально – это попытка сэкономить свои собственные деньги. И вот тут вы и попали. Не важно сколько вы сэкономите, просто послушайте меня.
Да, я знаю, экономить надо, но, по большому счету, неважно сколько вы сэкономите, важно другое. Сэкономить – это направить внимание влево. А то, о чем я сейчас напишу, будет означать – направить внимание вправо. А что у нас справа? Сколько денег при имеющихся трудовых, финансовых, материальных, интеллектуальных и иных ресурсах вы должны зарабатывать, а вы при этом эти деньги не зарабатываете?
В столь короткой статье я не готов вам предоставить математическую модель, но она есть. Можно достаточно точно, учитывая эффективность работы на одного сотрудника по отрасли, учитывая ваш какой-то потенциал, учитывая то, чем вы занимаетесь, можно достаточно точно посчитать, сколько денег вы не зарабатываете. Только лишь потому, что все время смотрите влево, на экономию. Вместо того, чтобы смотреть вправо. Вместо того, чтобы смотреть на то, как эти деньги заработать. Если вы научитесь смотреть на то, как эти деньги зарабатывать, я вас уверяю: даже те сумасшедшие налоги на классической системе налогообложения, которые в нашей стране присутствуют, по большому счету, не будут иметь для вас никакого значения. Но, мы все-таки и на них тоже посмотрим! В этом и заключается услуга «Белый бизнес», о которой я чуть позже расскажу.
Понимаете, существует огромное количество факторов, направленных в сторону легальной работы. Например, такой фактор, как элементарная безопасность. Я много-много раз в своих статьях рассказывал о многочисленных системах тотального контроля и о том, что 2017 год по словам налоговиков, – это последний год, когда они готовы терпеть обналичку, а в 2018 году бизнесменов, завязанных на обнал будут вышвыривать с рынка.
Еще один важный вопрос. Поймите, если ваши сотрудники видят, что вы выплачиваете, например, заработную плату в конверте, они прекрасно понимают, что вы обманываете государство. А, если вы обманываете государство, вы таким образом понижаете уровень этики ваших сотрудников. Они становятся менее этичными, более подверженными желанию совершить какой-то косяк, обман. Они автоматически становятся менее преданными, и вы просто теряете команду. Посчитайте, сколько вы денег теряете?
Минимум в 20% случаях бизнес легализуем «на раз-два»
Я неоднократно говорил о том, что даже если компания работает на классической системе налогообложения, минимум в 20% случаях бизнес легализуем «на раз-два»! При условии использования тех законных методов оптимизации налогов, которыми владеет моя компания. Примерно в 60% случаев моим сотрудникам приходится немножко напрячься и только в 20% бизнес или не легализуем, или практически не легализуем. Ну и эта проблем решаема, если его невозможно легализовать полностью, можно частично где-то посмотреть: обезопасить активы, учредителя обезопасить, сделать так, чтобы он не сел и т.д. Причин работать легально много.
Криминальный аудит: не все бизнесмены знают свои проблемы
Как работают мои сотрудники в плане оптимизации налогов и легализации любого бизнеса? Конечно же, первое, что мы делаем – это выясняем цели. Мы не те люди, кто дает советы, которые вы не хотите слышать. Нет, Боже сохрани.
Мы выясняем, что хочет владелец бизнеса. В каком виде он хочет это получить, и насколько далеко идут его требования. Проводим согласование его целей и наших собственных целей относительно помощи этому бизнесмену. Затем, коллеги, мы составляем, так называемый, «криминальный» аудит. Его идея такая: мы обнаруживаем проблемы, составляем целый список, основанный на интервью с вами, как с первым лицом, с бухгалтером, финансовым директором. Конечно, вы можете сказать, что вы и так знаете все свои проблемы. Мы тоже хотим их знать, нам это просто необходимо для того, чтобы помочь их вам разрешить. На практике выясняется, что как правило бизнесмен не видит многих проблем.
Представьте, вы берете у меня интервью по строительству мостов, задаете вопрос: «С какими проблемами человек встречается в процессе строительства моста»? Я, может быть, парочку назову, но я в этом не специалист. Так и в области юриспруденции: мы выясняем гораздо больше проблем, чем видит бизнесмен.
Смотрим в прошлое и разрабатываем план по «избавлению от грехов»
После выявления проблем разрабатывается план действий. Этот план действий может включать в себя все, что угодно. Он может насчитывать порядка 60 пунктов, в том числе, может включать в себя избавление от старых каких-то компаний, например, «замазанных» на ту же обналичку, обеспечение безопасности активов и даже такие вопросы, как законное избавление от старых виртуальных товарных остатков. Вы понимаете, о чем я говорю.
Этот план действий может включать в себя сквозную проверку документов, не аудиторскую проверку, она нас не интересует. Сквозная проверка по цепочкам контрагентов ведется для того, чтобы посмотреть могут ли налоговики при первом приближении накопать что-то неприятное. Например, анализ тех фирм, которые вы использовали для оптимизации, чтобы понять, кого оставлять, а от кого лучше сразу избавиться. Это достаточно большой и трудоемкий объем работы коллеги.
Составляя план действий, мы посмотрели в прошлое, подобрали способы, как его почистить, чтобы вы не попали в сроки привлечения к уголовной ответственности и не столкнулись с налоговыми трудностями. Ну а дальше смотрим в будущее, можно ли этот бизнес легализовать или невозможно.
Строим будущее с помощью математики
В части, касающейся будущего, мною разработаны абсолютно точные математические модели, точные методики, которые показывают легализуем ли данный бизнес или нет. Все это на цифрах. Вы как владелец бизнеса и заказчик этой услуги сразу будете с помощью математики видеть, легализуем ваш бизнес или не легализуем. Здесь нет ничего такого, чего бы вы понять не смогли.
Конечно же, коллеги, мы делаем планы 100% легализации бизнеса. Моя идея состоит в том, что, если вы, как заказчик, захотите потом от 100% легализации отступить назад это ваше право. Отступайте. Вы можете с нами советоваться: «Я вот в этом вопросе хочу отступить от легализации. Есть ли там уголовная ответственность?» А мы говорим: «Нет». Так можно пройтись по любым вопросам.
Мы стремимся к 100% легализации, но вы можете сказать «стоп» на любом этапе
Здесь вы сами решаете: это ваша этика, это ваша жизнь. Ни я, ни мои консультанты ничего вам не навязывают. Вы все решаете сами. Мы лишь говорим вам, что мы стремимся добиться 100% легализации. Некоторые бизнесмены говорят: «Ну ладно, черт с ними, буду платить на классике в совокупности 20% от грязной прибыли, зато буду спать спокойно». Некоторые говорят: «Нет, больше 12% платить не хочу». По-разному бывает…
План легализации бизнеса составляется. Дальше он потихоньку запускается вплоть до того, что там, где-то на малых оборотах вы его обкатываете. Когда у вас все работает нормально, мы его запускаем по полной программе.
Проводим экономический анализ
Коллеги, что касается реального снижения налогов и страховых взносов в процессе легализации. Я вам так скажу: все, конечно же, зависит от первоначальных условий бизнеса. Если бизнес изначально был на 80% в «чернушной» зоне, т.е. 80% оборота уходило на обнал, а 70% зарплаты было в конвертах, а меня спрашивают, при легализации подобного бизнеса вырастут налоги или не вырастут? Конечно же, вырастут.
Поэтому говорить, в данном случае для такого бизнеса о снижении налогов мы не можем. Другое дело, насколько вырастут налоги? Если бы вы, допустим, легализовали этот бизнес в лоб, может быть, для вас налоги и страховые взносы выросли в 3 раза, а когда вы легализуете бизнес через моих сотрудников, рост тоже будет, но он будет составлять примерно 40%, а, может быть, 30% или 50%, или 70%, но не в 3 раза. Понимаете? Параллельно мы проводим экономический анализ, потянете вы этот рост или нет.
Если говорить о компании, которая в тени на 30%-40%, то тут все достаточно просто. Часто совокупное налогообложение даже не меняется. Т.е. до этого вы работали в криминальной зоне, и у вас была определенная сумма уплаченных налогов. Мы берем и легализуем ваш бизнес, сумма заплаченных налогов останется той же самой, но при этом вы уже работаете на 100% легально.
При реальной, большой оптимизации, а по-русски говоря – снижение налогов и страховых взносов, можно говорить только в том случае, если компания уже работает легально, но вы не знаете всех методов оптимизации. В этом случае мы совершенно спокойно сможем вам снизить налоги в разы, но тут по налогам есть еще более тонкая грань.
Нет проблем в снижении налога на прибыль, страховых взносов и НДФЛ
Как бы вы ни работали: в легальной, нелегальной зоне – никаких проблем, поверьте мне, не возникает со снижением, например, налога на прибыль, страховых взносов и даже НДФЛ. А вот в части НДС – 50/50. То есть, если достаточно крупная компания работает на классике, и все ее обороты приходятся на заказчика на классике, например, «Газпром» или «Роснефть», то в этом случае, в части, касающейся законного снижения НДС, возникают большие проблемы. Если же мы анализируем структуру ваших клиентов, контрагентов, покупателей, заказчиков и видим, что в цепочке есть конечный покупатель, и ему не требуется НДС, тогда мы смотрим, сколько это составляет процентов от оборота. Опять математическая модель, анализируем вашу структуру затрат и тут уже будет видно.
Я не пытаюсь набить себе или своим сотрудникам цену. Нет. Вопрос оптимизации не такой простой, как кажется, более подробно его можно изучить в моем трехтомнике.
На мой взгляд, самое важное – защита активов
Мы знаем все законные способы обеспечения безопасности активов. В процессе легализации вы можете заказать эту услугу отдельно. Регулярно я добавляю туда все новые и новые способы. Почему эту услугу мы предоставляем отдельно? Хотя, я подчеркиваю, она предоставляется в рамках общей оптимизации налогов. Потому, что, коллеги, на мой взгляд, самое важное – защитить свои активы. Я сам лично, к своему сожалению, тоже столкнулся с фактом попытки захвата активов…
Мы живем в стране, в которой, к великому сожалению, это имеет место быть, а иногда поддерживается даже отдельными личностями, из отдельных государственных структур. Как ни странно, понимаете? На эту тему можно вообще провести отдельный семинар о том, как все происходит. Поэтому есть способы, как на 100% защитить свои активы, более того, есть способы, как сделать так, чтобы эти активы в защищенное место попали либо с минимальным налогообложением у передающей стороны, либо вообще без восстановления НДС и без налога на прибыль, на абсолютно законном основании у передающей стороны.
Поэтому, такую услугу можно будет заказать отдельно, точно так же, как можно заказать услугу: «Зашита от проверок». Либо, можно включить в оптимизацию, если уже идет выездная налоговая проверка. Вообще, это совершенно отдельная услуга. Прежде всего, я имею в виду выездные налоговые проверки. Уголовными делами, уголовной практикой мы не занимаемся.
В части, касающейся защиты от выездных налоговых проверок, существует общее правило: специалистов нужно нанимать для защиты во время выездной налоговой проверки не тогда, когда уже акт нарисовали и, тем более, не тогда, когда вынесли решение о начислении недоимок, пеней и штрафов; специалистов нужно нанимать тогда, когда вы узнали о том, что у вас будет выездная налоговая проверка. Если вы узнали, что к вам едет налоговая служба, нужно срочно найти телефон моей компании и звонить.
Мы не обнальщики: наличность выводим законными способами
Дальше коллеги. Мои сотрудники иногда в блоге и рекламе пишут, что мы «наладим вывод наличности». На мой взгляд, это написано не очень правильно, нужно аккуратнее изъясняться. Да, конечно, наладим вывод наличности! И бизнесмен тут же начинает понимать, что моя компания использует какие-то незаконные методы. Неграмотно написано, мы незаконных методов не используем. Ни одного.
Мы не обнальщики. Мы не связаны никак ни с одной обнальной конторой и никогда с ними не будем связаны. Мной лично категорически запрещено даже думать об этом моим сотрудникам. Речь идет коллеги о том, что существуют абсолютно законные способы. Слышите? Законные с точки зрения банковского контроля, с точки зрения Уголовного кодекса, и Налогового кодекса. Существуют абсолютно законные способы, как сделать так, чтобы у вас, будь вы владелец бизнеса или гендиректор, были законные наличные. Конечно, коллеги, если вы скажите: «У меня оборота 1 миллиард в год. И я хочу, чтобы ежедневно в моем кармане были 5 миллионов рублей наличными». Знаете, тут я, конечно, 100% гарантии безопасности не дам. Т.е. обналичивать с помощью этих способов деньги, «продавать профессионально» этот нал потом другим страждущим вы не сможете. Потому что, когда запускается массовость, вы тут же вляпаетесь, и все равно эту «лавочку» прикроют. Я говорю о том необходимом объеме наличности, который требуется для нужд компании. Вот этот необходимый объем, с помощью тех методик, которые существуют в нашей стране и мной разработаны, перепроверены по 100 раз, этот необходимый объем мои сотрудники обеспечить в состоянии.
«Построим документооборот»: что это значит?
Дальше: построим документооборот. Здесь подразумевается, прежде всего, документооборот, в части касающейся того, как использовать способы оптимизации налогов и подтверждать это документами. Речь не идет о том, что мои сотрудники будут играть роль аудиторов и писать вам учетную политику. Ваш бухгалтер должен сам в состоянии писать, и знать, где поставить запятую. В это мы не лезем. В части, касающейся документооборота для полностью легализованной структуры, хоть для бизнеса с оборотом 200 млн. рублей, хоть для бизнеса с оборотом 20 млрд. рублей в год, мои сотрудники в состоянии сделать.
«Мозгочисткой» проблемных и ленивых сотрудников мои юристы не занимаются
Есть еще один пункт, о котором писали мои сотрудники. Я бы тоже с аккуратностью давал обещания в этом пункте. Я бы даже таких обязательств на себя не взял. Тут написано: «Увеличим эффективность».
На самом деле, коллеги, понимаете какая штука? Эффективность при легализации, при внедрении тех методов, которые мы вам даем, она как правило увеличивается сама собой. Но я бы вот так клиенту напрямую не стал бы этого обещать, потому что здесь все-таки зависит и от персонала, который у вас нанят, зависит от владельцев бизнеса и самих директоров. Например, есть топ-менеджеры, у которых есть такая хроническая способность притягивать к себе проблемы или хроническая способность не иметь денег. Они борются за жизнь всю жизнь, а денег все равно недостаточно. Я бы в таком случае не стал обещать, что мы увеличим эффективность, потому что на самом деле нужно почистить мозг этому парню металлической щеткой для начала, а потом уже думать, как увеличивать эффективность. «Мозгочисткой» мои сотрудники не занимаются! Это не их обязанность. Мы можем порекомендовать организации, где эффективно «чистят мозг».
Моя компания этим профессионально не занимается, это происходит где-то опосредованно. В части, касающейся обучения сотрудников, мы, безусловно, занимаемся! Все чаще и чаще запускаются новые курсы, плюс в процессе оптимизации налогов происходит определенное обучение ваших топ-менеджеров, в части, касающейся защиты тех способов оптимизации, которые мы даем, или дальнейшей легальной работы. Да, в конце концов, у нас полно учебных материалов, которые вы можете просто купить, независимо от того, работаем мы с вами или не работаем. Просто купи и используй.
Своих клиентов мы не бросаем
Ну и, конечно же, коллеги, последний пункт. Безусловно, у нас присутствует такая вещь, как сопровождение. Своих клиентов мы не бросаем! Например, если мы подписываем контракт с вами на полный цикл легализации бизнеса, мы даже в контрактах пишем, что обычно 6 месяцев – это бесплатное сопровождение. Чтобы ваш бухгалтер, финансовый директор или вы сами могли звонить в компанию. Всегда бывает много вопросов, а особенно, когда схема уже запущена.
Честное пионерское, со спецслужбами мы не сотрудничаем
Я вам описал достаточно большой комплекс, и я далеко не все услуги перечислил, которые моя компания предоставляет. Я перечислил вам только основные моменты. От себя бы добавил следующее, с чем сталкивался, когда консультировал клиентов. Этот вопрос звучит примерно так: «Викторович, а вот нам же придется вам все рассказывать, рассказывать всю нашу кухню, открыть все карты… Где гарантии, что вы не сотрудничаете со спецслужбами? Где гарантии, что информация о нас никуда не уйдет налево?»
Коллеги, что я обычно в таких случаях говорю: «Честное пионерское, мы не сотрудничаем». Понимаете, если бы я даже трижды поклялся, что мы не сотрудничаем, все равно, если вы не верите, то вы и не поверите. Потому что, это не проверяемо. Я лишь могу сказать, что моя репутация для меня дорога, и, если вы найдете, допустим, за последние 15 лет работы в этом бизнесе, хоть одного человека в России, который скажет вам, или намекнет, что информация от меня или моих сотрудников куда-нибудь ушла, ну тогда я готов буду как-то оправдываться. Пока такого ни разу не было. Как-то раз один клиент вообще взял персонажей и названия из мультиков, я долго пытался запомнить, какой персонаж является директором какого мультика. Возникла, конечно, некоторая путаница, но можете и в таком виде нам информацию давать. Ради Бога, как вам удобнее. Был и еще как-то один клиент, он все так зашифровал… Была у нас даже договоренность: я приезжаю, работаю у него, но не имею право выносить у него из офиса ни одной бумажки. В результате мы с ним сидим, делаем пометки, составляем схемы, обсчет, план действий на следующую неделю, даже на 2, чтобы он мог все это внедрять. Каждую страничку я подписывал. Когда консультация заканчивалась я полностью отчитывался, что никакой информации, кроме устной не вынес. А устную информацию к делу не пришьешь.
Все-таки клиенты нам доверяют и те примеры, которые я привел (когда клиент шифруется или там вообще даже не разрешает ни одной бумажки из офиса забирать), крайне редки. В общем и целом, клиенты доверяют и мне, и моим сотрудникам на 100%. И, слава богу, мы нормально, спокойно работаем, и никаких «чудес» здесь в этой области не происходит. Мы занимаемся помощью в легализации бизнеса, а не помощью в отмывании денег, так что здесь все в порядке.
Мои сотрудники нацелены на качественный результат
Итак, коллеги это был такой короткий обзор услуги «Белый бизнес». И еще один важный момент: вы платите поэтапно, вы не платите за весь контракт сразу. Весь процесс плавно растягивается во времени, и вы не чувствуете финансовую нагрузку. Еще очень важно, что все мои консультанты работают от процентов. Они их получают только тогда, когда они получили продукт, вы подписали акт по очередному этапу работ, а мой начальник департамента связался с вами и убедился, что мой консультант действительно сработал хорошо, и акт вы подписали, будучи в здравом уме и в трезвой памяти. Вот только после этого мой консультант получает свое вознаграждение. Поэтому они у меня все завязаны на конечный продукт и на конечный результат.
Коллеги огромное спасибо, я надеюсь эта информация пошла вам на пользу. В любое время можете приехать к нам в офис, все здесь «понюхать», посмотреть, как мы работаем. Ну, а мои сотрудники летают по всей стране, если обороты компании не высокие, допустим до 100 млн. рублей в год, то я разрешил консультантам не летать к вам, делать всю работу по скайпу. Это в целях экономии ваших денег на авиаперелеты и гостиницу. Хотя, если хотите, он и в этом случае может к вам прилететь. Так мои консультанты работают по всей стране, в каком бы регионе вы ни работали, хоть во Владивосток прилетим, там тоже у нас много клиентов.
Огромное спасибо, надеюсь, эта информация пошла вам на пользу.
Владимир Туров
Руководитель юридической компании «Туров и партнеры», практикующий и ведущий специалист по налоговому планированию, построению индивидуальных налоговых схем и холдингов, оптимизации финансовых потоков.